Aktia Sparbank Apb: Delårsrapport 1.1 - 30.6.2006
Aktia Sparbank Abp, Börsmeddelande 22.8.2006 kl.10.00
Delårsrapport 1.1 - 30.6.2006
Aktias operativa resultat förbättrades med drygt 10 %
Lönsamhet
Rörelseresultat för januari-juni ökade med 20,9 % till 25,8 (21,4) miljoner
euro.
Rensat för poster av engångskaraktär förbättrades det operativa resultatet med
drygt 10 % till 23,7 miljoner euro.
Räntabiliteten (ROE) steg till 15,6 % (14,9 %).
Resultatet per aktie förbättrades med 20,7 % till 0,55 (0,45) euro.
Perioden i korthet
Förvaltade medel i Aktia Asset Management steg med 18,0 % till 1 568 (1 329)
miljoner euro och i Aktia Privatbanken med 29,0 % till 734 miljoner euro.
Hushållens sparande (inlåning +fonder) ökade med 12,1 % till 2 659 (2 372)
miljoner euro.
Kreditstocken växte med 13,1 % till 3 472 (3 069) miljoner euro.
Fastighetsförmedlingsverksamheten utvidgades till Västra Nyland genom etablering
i Ekenäs, Karis och Pojo i slutet av andra kvartalet. Aktias
fastighetsförmedling, som startades i slutet av år 2005, har utvecklats väl och
totala antalet objekt till försäljning uppgick till drygt 300 i slutet av juni.
Totala antalet betalkort ökade med 8,8 % och andelen betalkort med kreditlimit
mer än fördubblades.
Som första bank i Finland har Aktia givit sina kunder möjligheten att välja en
egen bild till sitt betalkort. Kunden kan designa ett personligt kort av sina
egna digitalbilder eller välja mellan olika bilder i bankens bildgallerier.
Nyckeltal i slutet av respektive räkenskapsperiod
30.6.06 31.3.06 31.12.0 30.9.05 30.6.05
5
Resultat/aktie, euro 0,55 0,26 1,05 0,72 0,45
Eget kapital aktie, euro 6,9 7,0 6,9 6,6 6,3
Avkastning på eget kapital (ROE), 15,6 15,0 16,3 15,6 14,9
%
Kostnads- /intäktsrelation 0,63 0,63 0,57 0,62 0,64
Inlåning från allmänheten, mn 2 414 2 371 2 309 2 268 2 264
euro
Utlåning till allmänheten, mn 3 472 3 344 3 250 3 150 3 069
euro
Fondkapital, mn euro 1 113 1 136 971 965 876
Kapitaltäckningsgrad, % 14,6 14,6 15,1 14,7 14,5
Primärkapitalrelation, % 9,8 9,7 9,8 9,6 9,4
Riskvägda förbindelser 2 471 2 400 2 286 2 249 2 212
Personal (heltidsresurser) 743 719 683 672 676
Resultatutveckling per kvartal (mn euro) 2/2006 1/2006 4/2005 3/2005 2/2005 Räntenetto 20,8 20,6 20,3 20,0 20,2 Dividendintäkter 1,2 0,0 0,0 0,0 0,2 Provisionsintäkter 12,1 11,5 10,2 9,4 10,4 Provisionskostnader -2,1 -1,8 -1,7 -1,5 -1,5 Nettointäkter av 0,3 0,4 0,4 0,4 0,4 värdepappershandel och valutaverksamhet Nettointäkter av finansiella 0,5 0,3 -1,6 0,0 0,0 tillgångar till försäljning Nettointäkter från -0,2 0,7 0,5 0,4 0,5 förvaltningsfastigheter Övriga rörelseintäkter 2,5 0,5 15,1 0,3 0,3 Intäkter totalt 35,1 32,3 43,2 29,0 30,6 Personalkostnader -11,2 -10,0 -11,0 -8,4 -9,9 Övriga administrationskostnader -6,6 -6,4 -6,4 -4,8 -5,7 Av- och nedskrivningar -0,9 -1,1 -1,0 -1,0 -1,0 Övriga rörelsekostnader -3,5 -2,7 -2,4 -2,4 -2,5 Kostnader totalt -22,2 -20,3 -20,7 -16,6 -19,1 Nedskrivningar av krediter -0,1 0,5 -0,9 -0,1 -0,2 Branschvisa - - -6,5 - -1,0 kreditförlustreserveringar Andel av intresseföretagens 0,3 0,3 0,0 0,3 0,3 resultat Rörelseresultat 13,1 12,8 15,1 12,7 10,7
Resultatet
Koncernens rörelseresultat steg under det första halvåret till 25,8 miljoner
euro, en ökning med 4,4 miljoner euro (+ 20,9 %) från motsvarande tidpunkt
föregående år. Resultatförbättringen hänför sig i första hand till klart högre
provisionsintäkter, ett förbättrat räntenetto samt övriga rörelseintäkter av
engångskaraktär.
Kreditförlusterna låg fortsättningsvis på en låg nivå. Nettomässigt uppvisas ett
positivt resultat om 0,3 miljoner euro.
Rapportperiodens vinst ökade med 20,7 % till 19,3 miljoner euro, vilket
motsvarar
0,55 euro per aktie och en avkastning på eget kapital om 15,6 %.
Intäkter
Koncernens totala intäkter ökade med 12,1 % till 67,4 (60,1) miljoner euro.
Under rapportperioden förbättrades räntenettot med 2,0 miljoner euro (+5,2 %)
till 41,4 miljoner euro. Ökningen i räntenettot berodde på ökade volymer och
likviditetsportföljens avkastning. Lägre kundmarginaler uppvägdes av
volymtillväxt på ut- och inlåningen. Balansskyddsåtgärdernas inverkan på
räntenettot var 3,1 (4,0) miljoner euro under det första halvåret.
Provisionsintäkterna steg med 24,5 % till 23,6 (19,0) miljoner euro, främst
beroende på ökade fond-, kapital-förvaltnings- och försäkringsprovisioner.
Betalkortsprovisionerna ökade med 21,2 %. Provisionsintäkterna från den
nystartade fastighetsförmedlingsverksamheten uppgick till ca 1 miljon euro.
Pågående ombyggnadsarbeten som ett led i att inlemma delar av Fastighets Ab
Mannerheimvägen 14 i Forums köpcentrum har belastat både nettointäkter av
förvaltningsfastigheter och övriga rörelsekostnader.
De övriga rörelseintäkterna uppgick till 3,0 (0,9) miljoner euro, främst till
följd av engångsposter relaterade till aktieförsäljningar. Förbättringen hänför
sig i första hand till försäljning av 2,3 % av aktierna i databolaget Oy Samlink
Ab och 10 % av aktierna i Aktia Hypoteksbank.
Kostnader
Koncernens totala kostnader för januari-juni steg med 10,6 % till 42,4 miljoner
euro.
Personalkostnaderna ökade med 9,0 % till 21,1 miljoner euro av vilket ca 5
procentenheter berodde på normala avtalsmässiga lönehöjningar och högre
resultatrelaterade ersättningar. De satsningar som gjorts framförallt inom
fastighetsförmedlingsverksamheten och kapitalmarknadsverksamheten ligger bakom
den övriga ökningen på ca 4 procentenheter.
De övriga administrationskostnaderna ökade med 13,1 % och uppgick till 13,0
miljoner euro. De största kostnadsökningarna hänför sig till
fastighetsförmedlingsverksamheten samt marknadsföringskostnader och övriga till
Aktias jubileumsår hänförliga kostnader.
De övriga rörelsekostnaderna steg med 0,9 miljoner euro till 6,3 miljoner euro.
Största delen av kostnadsökningen sammanhänger med pågående ombyggnadsarbeten.
Kostnads-/intäktsrelationen 0,63 (0,64) stannade på samma nivå som i fjol.
Affärsvolym
Trots nedgången på aktiemarknaden under periodens senare del fortsatte
volymtillväxten både avseende fondsparande och förmögenhetsförvaltning.
Fondsparandet växte med 27,1 % till 1 113 miljoner euro medan inlåningen från
allmänheten ökade med 6,6 % till 2 414 miljoner euro. Totala sparandet
(inlåningen + fondkapital) ökade med 12,3 % till 3 527 miljoner euro.
Hushållens sparande (inlåning + fonder) ökade med 12,1 % till 2 659 miljoner
euro. Hushållens fondsparande växte med 31,0 % till 751 miljoner euro och
inlåningen från hushållen steg med 6,0 % till 1 907 miljoner euro.
Försäljningen av Aktias nya masskuldebrevslån till allmänheten och institutioner
under första halvåret uppgick till 47,5 miljoner euro. På årsbasis uppgick
nyförsäljningen till 76,9 miljoner euro.
Aktia Asset Managements förvaltade medel steg med 18,0 % till 1 568 miljoner
euro
medan Aktia Privatbankens förmögenhetsförvaltningsvolym ökade med 29,0 % till
734
miljoner euro.
Koncernens totala utlåning ökade med 13,1 % till 3 472 miljoner euro. Utlåningen
till hushållen uppgick till 2 830 miljoner euro (+13,9 %). Största delen av
tillväxten förklaras av hög efterfrågan på bostadskrediter. Bostadslånestocken
växte med 15,6 % till 2 395 miljoner euro, varav hypotekslånen utgjorde 948
miljoner euro, en ökning med 349 miljoner euro. Av hypotekslånestocken utgjorde
164 miljoner euro förmedlade lån av lokalandelsbanker och övriga sparbanker,
vilket bidrog med volymtillväxt för hushållskrediter med 5,5 procentenheter och
bostadskrediter med 6,7 procentenheter.
Utlåningen till företag uppgick till 371 miljoner euro.
Balans och åtaganden utanför balansräkningen
Den 30 juni 2006 uppgick koncernens balansomslutning till 5 098 miljoner euro,
en
ökning med 684 miljoner euro. Ökningen i balansomslutningen är en följd av
tillväxten i utlåningen och förbättrad likviditet. Tillväxten finansierades med
långfristiga masskuldebrevsemissioner och inlåning. Utestående masskuldebrev och
debenturlån uppgick till totalt 1 068 miljoner euro, en ökning med 310 miljoner
euro.
Åtaganden utanför balansräkningen uppgick till ett värde av 470 miljoner euro,
en
ökning med 149 miljoner euro. Ökningen berodde främst på utökade kreditlimiter
till lokalbankerna.
Riskposition
Kreditrisker
Ingen betydande förändring har skett i sammansättningen av kreditportföljen
under
det första halvåret. Hushållens andel utgjorde fortsättningsvis drygt 81 % medan
företagsfinansieringens andel uppgick till ca 11 %. Bo-stadslånens andel av
totala kreditstocken utgjorde 69 %.
Oreglerade fordringar och nollräntelån sjönk med 2,0 miljoner euro till 10,9
miljoner euro. Deras relativa andel av hela kreditstocken inklusive
garantiåtaganden utanför balansräkningen sjönk därmed från 0,4 % till 0,3 %.
Koncernens kreditförluster var fortsättningsvis på en låg nivå. Under
rapportperioden bokfördes återföringar från tidigare års bokförda
kreditförluster
till ett belopp om 0,6 miljoner euro. Nya kreditförluster uppgick till 0,3
miljoner euro. Nettoeffekten av kreditförluster och återförda reserveringar var
således positiv med 0,3 miljoner euro.
Något behov att ytterligare öka de branschvisa kreditförlustreserveringarna
förelåg ej under det första halvåret, eftersom dessa vid periodens utgång
fortvarande låg på målsatt nivå om 0,5 % (13,7 miljoner euro) av moderbankens
kreditstock.
Ränterisker
Ränteriskerna består av både strukturell och momentan ränterisk. Strukturell
ränterisk uppstår som en följd av skillnader i räntebindningen mellan fordringar
och skulder. För att minska volatiliteten i räntenettot begränsas den
strukturella ränterisken genom i första hand skyddande derivatinstrument.
Räntefluktuationerna påverkar också marknadsvärdet av koncernens
likviditetsportfölj (momentan ränterisk). Marknadsvärderingen av dessa
finansiella tillgångar som innehas till försäljning redovisas mot fonden för
verkligt värde under eget kapital och latent skatt.
Vid utgången av juni uppgick skyddande ränterelaterade derivatkontrakts
nominella
värde till 4 616 miljoner euro (+5,7 %), varav 2 381 miljoner euro var
ränteterminer och ränteswappar samt 2 235 miljoner euro ränteoptioner.
Övriga derivatkontrakt
De övriga derivatkontraktens nominella värde uppgick till 867 miljoner euro,
varav 769 miljoner euro består av ränterelaterade derivatkontrakt som hänför sig
till förmedlade och strukturerade produkter. Samtliga aktierelaterade
derivatkontrakt, 98 miljoner euro, avser strukturerade produkter.
Kapitaltäckning
Koncernens kapitalbas uppgick den 30 juni 2006 till 361 miljoner euro, varav 242
miljoner euro var primärt eget kapital. Det primära egna kapitalet inkluderar
såväl rapportperiodens vinst som avdrag för på bolagsstämman fastställd dividend
för 2005 samt kalkylerad dividend för rapportperioden motsvarande fjolårets
dividendnivå.
Koncernens riskvägda förbindelser steg med 11,7 % till 2 471 miljoner euro.
Kapitaltäckningsgraden var 14,6 % och primärkapitalrelationen till 9,8 %.
Personal
Omräknat till heltidsresurser har koncernens personal ökat med 67 till 743 vid
utgången av juni. Fastighetsförmedlingsverksamheten sysselsatte vid utgången av
juni 37 personer. I genomsnitt uppgick heltidsresurser under perioden till 697
(673).
Rating
Aktias kreditvärdering av det internationella kreditvärderingsinstitutet Moody's
Investors Service är A3 för långfristig upplåning, P-2 för kortfristig upplåning
och C för finansiell styrka, samtliga med stabila utsikter.
Via dotterbolaget Aktia Hypoteksbank Abp har Aktia kunnat emittera långfristiga
masskuldebrevslån med en mycket hög kreditvärdighet - Aa2 av Moody's Investors
Service.
Övriga händelser
Under början av april sålde Aktia 10 % av aktierna i Aktia Hypoteksbank till
lokalandelsbankerna. Aktia kvarstår som Hypoteksbankens största ägare med 70 %
av
aktierna.
Under början av april sålde Aktia även 2,3 % av aktierna i databolaget Oy
Samlink
Ab till Handelsbanken, som samtidigt ingått avtal att börja använda Samlinks
banksystem. Den breddade ägarbasen och Samlinks nya kundförhållande innebär
också
ökade skalfördelar för Aktia. Aktias andel av Oy Samlink Ab uppgår härefter till
25,9 %.
I maj lanserade Aktia Fondbolag Ab en ny placeringsfond Aktia Nordic. Den nya
fonden placerar huvudsakligen i värdeaktier på den nordiska marknaden, dvs. i
Sverige, Norge, Danmark och Finland.
Private equitybolaget Unicus Ab, som ägs av Aktia, eQ och bolagets operativa
ledning, gjorde i början av juni sin första placering i vårdbolaget Oy Esperi
Ab.
Förutom det av Unicus administrerade ägarkonsortiet kvarstår Esperis tidigare
ägare, Finlands Röda Kors och den operativa ledningen som betydande ägare.
Kommunikationsdirektör Carola Teir-Lehtinen lämnade på grund av nya åtaganden
inom Fortumkoncernen sitt uppdrag som styrelsemedlem i Aktia Sparbank Abp
fr.o.m.
1.7.2006.
Händelser efter räkenskapsperiodens slut
I början av augusti offentliggjordes beslutet att under inkommande höst öppna
bankkontor och inleda fastighetsförmedling på Kimitoön.
Utsikter
Det operativa rörelseresultatet förväntas något överstiga fjolårets nivå
Resultaträkning
(mn euro) Koncern
1-6/2006 1-6/2005 1-12/2005
Ränteintäkter 80,4 65,4 134,1
Räntekostnader 39,0 26,0 54,4
Räntenetto 41,4 39,4 79,7
Intäkter från eget 1,2 1,2 1,2
kapitalinstrument
Provisionsintäkter 23,6 19,0 38,6
Provisionskostnader -3,9 -2,8 -6,0
Nettointäkter av 0,7 0,7 1,4
värdepappershandel och
valutaverksamhet
Nettointäkter av finansiella 0,8 0,6 -1,0
tillgångar till försäljning
Nettointäkter av 0,4 1,2 2,1
förvaltningsfastigheter
Övriga rörelseintäkter 3,0 0,9 16,3
Summa övriga intäkter 25,9 20,7 52,6
Intäkter totalt 67,4 60,1 132,3
Personalkostnader 21,1 19,4 38,8
Övriga administrationskostnader 13,0 11,5 22,7
Av- och nedskrivningar av 2,0 2,1 4,1
materiella och
immateriella tillgångar
Övriga rörelsekostnader 6,3 5,4 10,1
Kostnader totalt 42,4 38,4 75,7
Resultat före nedskrivningar 24,9 21,7 56,6
Branschvisa - -1,0 -7,5
kreditförlustreserveringar
Nedskrivningar av krediter och 0,3 0,0 -1,0
andra åtaganden
Nedskrivningar av övriga - - -
finansiella tillgångar
Andel av intresseföretagens 0,6 0,7 1,0
resultat
Rörelseresultat 25,8 21,4 49,1
Bokslutsdispositioner - - -
Skatter för räkenskapsperioden -4,3 -3,4 -9,5
och tidigare räkenskapsperioder
Förändring av latent skatteskuld -2,0 -1,8 -2,3
Minoritetens andel av -0,3 -0,1 -0,3
räkenskapsperiodens
vinst/förlust
Räkenskapsperiodens vinst 19,3 16,0 37,0
Balansräkning
Koncern
(mn euro) Not 30.6.06 30.6.05 31.12.05
Aktiva
Kontanta medel 352,4 245,3 283,7
Hos centralbanker belåningsbara 1) 982,1 819,1 714,7
skuldebrev
Fordringar på kreditinstitut 48,9 31,8 23,7
Fordringar på allmänheten och 3 472,4 3 069,6 3 249,5
den offentliga sektorn
Skuldebrev 2) 72,3 53,5 66,3
Aktier och andelar 3) 28,6 23,5 29,3
Aktier och andelar i 2,4 2,8 2,7
ägarintresseföretag
Aktier och andelar i företag 0,1 - -
inom samma koncern
Derivativinstrument 5,8 4,7 4,0
Immateriella tillgångar 2,6 3,2 2,7
Materiella tillgångar 94,3 97,8 95,6
Övriga tillgångar 6,2 36,0 54,2
Resultatregleringar och 30,1 27,2 27,0
förskottsbetalningar
Aktiva totalt 5 098,1 4 414,5 4 553,5
Passiva
Främmande kapital
Skulder till kreditinstitut 869,2 774,6 851,0
Inlåning från allmänheten 2 414,2 2 263,9 2 308,6
Övriga skulder till allmänheten 199,6 45,9 30,2
och den offentliga sektorn
Skuldebrev emitterade till 1 037,0 799,5 786,3
allmänheten
Derivatinstrument och andra 3,1 4,7 4,0
skulder som innehas för handel
Övriga skulder 70,4 92,4 106,9
Avsättningar 1,4 0,9 1,8
Resultatregleringar och erhållna 32,3 25,8 24,3
förskott
Efterställda skulder 193,5 155,6 163,3
Latenta skatteskulder 4) 26,2 27,4 27,7
4 846,8 4 190,8 4 304,0
Eget kapital
Aktiekapital 70,6 70,6 70,6
Överkursfond 1,9 1,9 1,9
Reservfond 8,1 8,1 8,1
Fonden för verkligt värde 5) -2,2 8,6 7,7
Balanserad vinst 144,2 117,8 117,8
Räkenskapsperiodens vinst 19,3 16,0 37,0
Minoritetens andel av kapitalet 9,4 0,8 6,3
251,3 223,7 249,5
Passiva totalt 5 098,1 4 414,5 4 553,5
Åtaganden utanför balansräkningen Koncern
(mn euro) 30.6.06 30.6.05 31.12.05
Åtaganden för kundens räkning till
förmån för tredje part
Garantiansvar 43,0 44,8 43,2
Övriga åtaganden till förmån för 27,2 24,3 25,8
tredje part
Oåterkalleliga åtaganden till förmån
för tredje part
Outnyttjade kreditarrangemang 351,7 201,4 269,4
Övriga oåterkalleliga åtaganden 47,6 50,1 41,1
Åtaganden utanför balansräkningen 469,6 320,6 379,5
totalt
Sektorvis fördelning av fordringar på allmänheten
och den offentliga sektorn
(mn euro) Koncern
30.6.2006 30.6.2005 31.12.2005
Hushåll 2 830 2 485 2 631
Företag 371 381 340
Bostadssamfund 221 150 227
Icke vinstsyftande samfund 39 43 41
Offentliga samfund 11 10 11
Totalt 3 472 3 069 3 250
Riskförbindelser
(mn euro) Koncern
30.6.2006 30.6.2005 31.12.2005
Oreglerade fordringar 10,8 12,7 9,9
Nollräntelån 0,1 0,2 0,2
Totalt 10,9 12,9 10,1
Oreglerade/kreditstocken inkl. 0,3 0,4 0,3
garantiansvar, %
Kapitaltäckning
(mn euro) Koncern
30.6.2006 30.6.2005 31.12.2005
Primärt eget kapital 242 208 225
Supplementärt eget kapital 119 112 120
Kapitalkrav på marknadsrisker - - -
Kapitalbas 361 320 345
Riskvägt belopp 2 471 2 212 2 286
Kapitaltäckningsgrad, % 14,6 14,5 15,1
Primärkapitalrelation, % 9,8 9,4 9,8
Derivatkontrakt Koncern 30.6.2006
(mn euro) Åtaganden i Övriga Verkligt värde
säkringssyfte
Derivatkontrakt 4 615,9 768,8 -0,3
(mn euro) 1 555,0 155,0 -2,5
Ränterelaterade 825,5 98,4 3,8
Ränteterminer 2 235,4 515,4 -1,6
Ränteswapar 1 249,4 246,0 1,6
Ränteoptioner 986,0 269,4 -3,2
Köpta 22,6 0,0 -0,1
Utfärdade 22,6 0,0 -0,1
Valutarelaterad 98,3 98,3 0,0
e
98,3 98,3 0,0
Valutaterminer
Aktierelaterade 98,3 0,0 6,5
Aktieoptioner 0,0 98,3 -6,5
Derivatkontrakt Koncern 30.6.2005
(mn euro) Åtaganden i Övriga Verkligt värde
säkringssyfte
Ränterelaterade 4 367,0 294,1 22,0
Ränteterminer 1 760,0 10,0 3,7
Ränteswapar 451,6 8,7 11,6
Ränteoptioner 2 155,4 275,4 6,7
Köpta 1 089,4 126,0 13,4
Utfärdade 1 066,0 149,4 -6,7
Valutarelaterad 53,9 0,0 1,1
e
53,9 0,0 1,1
Valutaterminer
Aktierelaterade 100,5 100,5 0,0
Aktieoptioner 100,5 100,5 0,0
Köpta 100,5 0,0 6,2
Utfärdade 0,0 100,5 -6,2
Derivatkontrakt Koncern 31.12.2005
(mn euro) Åtaganden i Övriga Verkligt värde
säkringssyfte
Ränterelaterade 4 007,8 526,1 7,7
Ränteterminer 1 394,0 244,0 -0,6
Ränteswapar 458,4 6,7 7,7
Ränteoptioner 2 155,4 275,4 0,7
Köpta 1 089,4 126,0 7,2
Utfärdade 1 066,0 149,4 -6,5
Valutarelaterad 26,8 0,0 0,1
e
26,8 0,0 0,1
Valutaterminer
Aktierelaterade 88,5 88,5 0,0
Aktieoptioner 88,5 88,5 0,0
Köpta 88,5 0,0 8,7
Utfärdade 0,0 88,5 -8,7
Beräkningsgrunderna för nyckeltalen
Resultat/aktie, euro
Rörelseresultat efter skatt och avdrag för
minoritetens andel av räkenskapsperiodens resultat
Emissionsjusterat antal aktier i genomsnitt
under räkenskapsperioden
Eget kapital/aktie, euro
Eget kapital och reserver - minoritetsandel x 100
Antal aktier vid räkenskapsperiodens utgång
Avkastning på eget kapital (ROE), %
Rörelseresultat - skatt (på årsbasis) x 100
Eget kapital i genomsnitt
Kostnads/intäktsrelation
Administrationskostnader + av- och nedskrivningar
+ övriga rörelsekostnader x 100
Räntenetto + provisionsnetto + intäkter
från eget kapitalinstrument + nettointäkter av
värdepappershandel och valutaverksamhet + netto-
intäkter av finansiella tillgångar som
kan säljas + nettointäkter från förvaltnings-
fastigheter + övriga rörelseintäkter
Riskvägda förbindelser
Summa tillgångar i balansräkningen och förbindelser utanför balansen
värderade och riskvägda enligt Finansinspektionens föreskrift 106.7.
Kapitaltäckningsgrad, %
Kapitalbasen (primärt eget kapital + supplementärt eget kapital) x
100
Riskvägda förbindelser
Kapitalbasen räknas enligt Finansinspektionens föreskrift 106.6.
Primärkapitalrelation, %
Primärt eget kapital x 100
Riskvägda förbindelser
Noter till balansräkningen för år 2006
1) Skuldebrev som är belåningsbara i Koncern
centralbank
30.6.2006 30.6.2005 31.12.2005
Innehas för handel 0,0 0,0 0,0
Innehas till försäljning 989,5 808,2 710,2
- omvärderat mot fonden för -7,4 10,9 4,5
verkligt värde o. latent skatt
982,1 819,1 714,7
Innehas till förfallodag 0,0 0,0 0,0
Totalt 982,1 819,1 714,7
2) Skuldebrev Koncern
30.6.2006 30.6.2005 31.12.2005
Innehas för handel 2,0 4,4 6,9
Innehas till försäljning 37,1 20,6 25,9
- omvärderat mot fonden för -0,3 0,0 0,0
verkligt värde o. latent skatt
36,8 20,6 25,9
Innehas till förfallodag 33,5 28,5 33,5
Totalt 72,3 53,5 66,3
Aktier och andelar Koncern
3)
30.6.2006 30.6.2005 31.12.2005
Innehas för handel 0,0 0,0 0,0
Innehas till försäljning 29,1 22,9 23,4
- omvärderat mot fonden för -0,6 0,6 5,9
verkligt värde o. latent skatt
28,6 23,5 29,3
Totalt 28,6 23,5 29,3
4) Latenta skatteskulder Koncern
30.6.2006 30.6.2005 31.12.2005
Ingående balans 27,7 22,7 22,7
Förändring via resultaträkningen 2,0 1,8 2,3
Skuldebrev belåningsbara i -3,2 2,8 1,2
centralbank omvärderade
mot fonden för verkligt värde
Skuldebrev omvärderade mot fonden -0,1 0,0 0,0
för verkligt värde
Aktier och andelar omvärderade mot -0,2 0,1 1,5
fonden för verkligt värde
Utgående balans 26,2 27,4 27,7
5) Fonden för verkligt värde
En ny post i eget kapital. Till fonden bokförs de orealiserade
värdeförändringarna i finansiella tillgångar
samt aktier och andelar tillgängliga till försäljning.
Koncern
30.6.2006 30.6.2005 31.12.2005
Ingående balans 7,7 0,0 0,0
Omvärderade skuldebrev -9,3 8,1 3,3
belåningsbara i centralbank
Omvärderade skuldebrev -0,2 0,0 0,0
Omvärderade aktier och andelar -0,4 0,5 4,4
Utgående balans -2,2 8,6 7,7
Helsingfors den 22 augusti 2006
AKTIA SPARBANK ABP
Styrelsen
Revisorernas utlåtande
Vi har utfört en översiktlig granskning av Aktia Spar-bank Abp:s delårsrapport
per 31.6.2006. Enligt vår uppfattning har delårsrapporten upprättats i enlighet
med gällande stadganden. Koncernens rörelsevinst för tiden 1.1 - 31.6.2006
uppgår
till 25,8 milj. euro.
Helsingfors den 22 augusti 2006
PricewaterhouseCoopers Oy, CGR-samfund
Jan Holmberg, CGR
