Aktia Säästöpankki Oyj:n Osavuosikatsaus 1.1. - 30.6.2005
Aktia Säästöpankki Oyj Pörssitiedote 18.8.2005 klo 10.00
Aktia Säästöpankki Oyj:n Osavuosikatsaus 1.1. - 30.6.2005
Kannattavuus parani edelleen
Kausi lyhyesti
. Konsernin liikevoitto parani 22,2 % 21,4 milj. euroon (17,5 milj. euroa tammi-kesäkuussa 2004)
. Tuotot lisääntyivät 5,8 % 59,3 milj. euroon
. Kulut laskivat 0,7 % 37,6 milj. euroon
. Kulu-tuotto-suhde parani 0,63:een (0,68)
. Oman pääoman tuotto (ROE) nousi 14,9 %:iin (12,3 %)
. Tulos/osake parani 0,45 (0,34) euroon
. Kotitalouksien säästäminen (talletukset + rahastosäästäminen) kasvoi 9,5 % 2 372 milj. euroon
. Aktia Asset Managementin hallinnoimat varat lisääntyivät 55,2 % 1 329 milj. euroon
. Luotonanto kotitalouksille lisääntyi 12,9 % 2 485 milj. euroon
. Hypoteekkilainakanta kasvoi 79,3 % 599 milj. euroon
. Aktia Hypoteekkipankki laski liikkeeseen toisen kiinteistövakuudellisen joukkovelkakirjalainan euromarkkinoille
. Aktian osingonjako oli jakson aikana 8,8 milj. euroa, josta 5,4 milj. euroa (61,5 %) meni säästöpankkisäätiöille ja muille voittoa tavoittelemattomille instituutioille, jotka kanavoivat varat eri muodoissa paikallisyhteisöille
Tulos
Konsernin liikevoitto nousi ensimmäisen puolivuotiskauden aikana 21,4 miljoonaan
euroon. Voitto kasvoi 3,9 miljoonaa euroa (+22,2 %) edellisvuoden vastaavaan
jaksoon verrattuna. Tulosparannus johtui ensisijaisesti kasvaneesta
korkokatteesta samalla kun kustannukset laskivat hieman.
Liiketoimintavolyymin kasvu jatkui. Sekä otto- että antolainaus kasvoivat
edellisvuoden vastaavaa jaksoa nopeammin.
Luottotappiot olivat edelleen vähäisiä. Uusien toimialoittain kohdistettujen 1,0
miljoonan euron luottotappiovarausten lisäksi nettomääräisiä luottotappioita ei
ollut.
Osuudet omistusyhteysyritysten voitosta lisääntyivät 0,7 miljoonaan euroon.
Tarkastelujakson voitto nousi 16,0 miljoonaan euroon. Tämä merkitsi 4,1
miljoonan
euron (+34,1 %) parannusta edellisvuoteen nähden. Konsernin kannattavuus parani
ja oman pääoman tuotto (ROE) nousi 14,9 (12,3) prosenttiin.
Tuotot
Konsernin tuotot lisääntyivät 3,2 miljoonaa euroa (+5,8 %) 59,3 miljoonaan
euroon.
Asiakasmarginaalien kaventuminen jatkui sekä anto- että ottolainauksessa. Siitä
huolimatta konsernin korkokate parani 3,5 miljoonaa euroa (+9,8 %) 38,7
miljoonaan euroon. Taseensuojaustoimenpiteet paransivat korkokatetta 4,0 (3,0)
miljoonalla eurolla puolivuotiskauden aikana.
Oman pääoman ehtoisista sijoituksista saatavien tuottojen väheneminen 0,6
miljoonalla eurolla johtuu yhtiöveron hyvitysjärjestelmästä luopumisesta
osinkoverotuksen muutosten yhteydessä.
Palkkiotuotot nousivat 0,5 miljoonaa euroa (+2,7 %) 19,0 miljoonaan euroon.
Rahastoista, varainhoidosta ja arvopaperivälityksestä saatavat palkkiotuotot
lisääntyivät selvästi, kun taas maksujenvälityksen palkkiotuotot vähenivät.
Maksuvälityspalkkioiden väheneminen aiheutuu suureksi osaksi Otto-
automaattijärjestelmään siirtymisestä, mikä toisaalta vähentää liiketoiminnan
muita kuluja.
Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot laskivat 0,7 (1,3) miljoonaan
euroon. Viime vuoden tuottoihin sisältyi kertaluonteisia eriä.
Liiketoiminnan muut tuotot nousivat 0,2 miljoonaa euroa 0,9 (0,7) miljoonaan
euroon verrattuna vastaavaan jaksoon vuonna 2004.
Kulut
Konsernin kulut laskivat 0,3 miljoonaa euroa (-0,7 %) 37,6 miljoonaan euroon
verrattuna viime vuoteen.
Henkilöstökulut nousivat 6,3 prosenttia 19,4 (18,3) miljoonaan euroon.
Normaalien
sopimuspohjaisten palkankorotusten ohella kulujen nousuun vaikuttivat
erityisesti
säästämisen ja sijoittamisen liiketoiminta-alueella tehdyt panostukset.
Kokopäiväresursseiksi laskettuna henkilöstön määrä oli kesäkuun lopussa 728,
missä oli 1 resurssin lisäys verrattuna vastaavaan ajankohtaan vuotta aiemmin.
Muut hallintokulut nousivat 7,8 prosenttia 11,5 (10,7) miljoonaan euroon.
Suurimmat kustannuslisäykset liittyivät markkinointi- ja ATK-investointeihin.
Suunnitelman mukaiset poistot pienenivät edelleen 3,5 miljoonasta eurosta 2,1
miljoonaan euroon. Muutos johtuu ensisijaisesti siitä, että aiemmin tehtyihin
perusparannuksiin kohdistuvat poistot loppuivat vuoden 2004 aikana.
Liiketoiminnan muut kulut laskivat vastaavaan ajankohtaan 2004 verrattuna 0,8
miljoonaa euroa (-15,2 %) 4,6 miljoonaan euroon. Suurin osa kustannussäästöistä
aiheutui Otto-automaattijärjestelmään siirtymisen johdosta pienentyneistä
vuokrakuluista.
Tase ja taseen ulkopuoliset sitoumukset
Kesäkuun 30. päivänä 2005 taseen loppusumma oli 4 415 (4 105) miljoonaa euroa.
Nousu on suora seuraus vastaavasta antolainauksen kasvusta. Taseen ulkopuolisia
sitoumuksia oli 321 (268) miljoonaa euroa.
Säästäminen ja lainaaminen
Liiketoiminnan kasvu jatkui. Sekä ottolainaus että säästäminen kasvoivat
nopeammin kuin vastaavana ajanjaksona edellisvuonna. Rahastosäästäminen, joka
lisääntyi selvästi ensimmäisen vuosipuoliskon aikana, kasvoi 21,4 prosenttia 876
miljoonaan euroon yleisön talletusten noustessa 7,7 prosenttia 2 264 miljoonaan
euroon. Säästäminen (talletukset + rahastopääoma) kasvoi 11,2 prosenttia 3 140
miljoonaan euroon.
Kotitalouksien säästäminen (talletukset + rahastopääoma) kasvoi selvästi, 9,5
prosenttia 2 372 miljoonaan euroon. Kotitalouksien rahastosäästäminen lisääntyi
25 prosenttia 573 miljoonaan euroon ja kotitalouksien talletukset kasvoivat 5,4
prosenttia 1 798 miljoonaan euroon.
Vuoden ensimmäisellä puoliskolla uusia joukkovelkakirjalainoja myytiin yleisölle
ja instituutioille 76,6 miljoonalla eurolla. Vuositasolla uusmyyntiä oli 112,1
miljoonaa euroa. Aktia Asset Managementin hallinnoimat varat lisääntyivät 55,2
prosenttia 1 329 miljoonaan euroon.
Asuntoluottojen kysyntä jatkui vilkkaana. Konsernin antolainaus oli kesäkuun
lopussa 3 069 miljoonaa euroa, jossa oli kasvua 323 miljoonaa euroa (+11,7 %).
Suurin osa kasvusta tuli kotitaloussektorilta, jonka luottokanta kasvoi 283
miljoonaa euroa (+12,9 %) 2 485 miljoonaan euroon. Asuntolainakanta lisääntyi
15,7 prosenttia 2 075 miljoonaan euroon, josta 599 miljoonaa euroa oli
hypoteekkilainoja. Hypoteekkilainakannan kasvu oli vuositasolla 265 miljoonaa
euroa (+79,3 %). Paikallisosuuspankit aloittivat Aktia Hypoteekkipankin lainojen
välittämisen vuonna 2004. Yhteistyö kehittyi suotuisasti vuoden 2005 ensimmäisen
puoliskon aikana.
Luotonanto yrityksille lisääntyi 8,9 prosenttia 381 miljoonaan euroon
Luottotappiot ja -riskit
Konsernin luottotappiot olivat edelleen vähäisiä. Jakson aikana aikaisempina
vuosina tehtyjen luottotappioiden palautuksia kirjattiin 0,4 miljoonaa euroa.
Uusia luottotappioita kirjattiin vastaavasti 0,4 miljoonaa euroa.
Toimialakohtaisia luottotappiovarauksia nostettiin jakson aikana 1,0 miljoonalla
eurolla, ja ne olivat jakson lopussa 7,2 miljoonaa euroa. Konsernin
järjestämättömät saatavat ja nollakorkoiset lainat pienenivät vuodessa 14,2
miljoonasta eurosta 12,9 miljoonaan euroon. Niiden suhteellinen osuus koko
luottokannasta taseen ulkopuoliset takaussitoumukset mukaan lukien laski 0,4
prosenttiin (0,5 %).
Korkoriskit
Konsernin korkokate reagoi herkästi koronmuutoksiin, koska luotonanto on pääosin
sidottu lyhyisiin markkinakorkoihin, ja talletukset puolestaan ovat pääosin
kiinteäkorkoisia. Tehdyt johdannaissopimukset on tarkoitettu vähentämään otto-
ja
antolainauksen korkosidonnaisuuksien erilaisuudesta johtuvaa korkokatteen
vaihtelua.
Kuten johdannaissopimuksia esittävästä taulukosta käy ilmi,
suojaamistarkoituksessa tehtyjen korkosidonnaisten johdannaissopimusten kohde-
etuuksien arvo oli kesäkuun lopussa 4 503 miljoonaa euroa, josta 2 222 miljoonaa
euroa oli korkotermiinejä ja koronvaihtosopimuksia ja 2 281 miljoonaa euroa
korko-
optiosopimuksia. Suurin osa korkotermiinien kasvusta liittyy lisättyyn suojaan
välillä 3 - 12 kuukautta. Korko-optioiden lisääntyminen johtuu toisaalta
aikaisemmin tehtyjen korkosuojausten päättymisen korvaavista suojaamistoimista
ja
toisaalta strukturoitujen ja välitettävien johdannaistuotteiden kasvun
aiheuttamista suojaustoimenpiteistä.
Valuutta- ja osakesidonnaisilla johdannaissopimuksilla suojattujen kohde-
etuuksien arvo oli 154 miljoonaa euroa, josta 54 miljoonaa euroa oli
valuuttatermiinejä ja 100 miljoonaa euroa osakeoptioita.
Vakavaraisuus
Kesäkuun 30. päivänä 2005 konsernin omat varat olivat 320 miljoonaa euroa, josta
208 miljoonaa euroa oli ensisijaista omaa pääomaa. Katsauskauden voitto sisältyy
ensisijaiseen omaan pääomaan, jota pienentää viime vuoden osinkotasoa vastaava
laskennallinen osinko katsauskaudelta. Ensimmäisen vuosipuoliskon aikana
konserni
laski liikkeeseen debentuurilainoja 28 miljoonan euron edestä. Nämä sisältyvät
toissijaiseen omaan pääomaan, johon kuuluu myös käyvän arvon rahasto.
Toissijainen pääoma kasvoi 113 miljoonaan euroon. Konsernin riskipainotetut
sitoumukset nousivat 11,0 prosenttia 2 212 miljoonaan euroon. Vakavaraisuusaste
oli 14,5 prosenttia ja ensisijaisen oman pääoman suhde riskipainotettuihin
sitoumuksiin 9,4 prosenttia.
Henkilöstö
Varsinaisen pankkihenkilöstön määrä kokopäiväisiksi henkilöresursseiksi
muutettuna oli tilikauden lopussa 728 (727), eli 1 resurssin enemmän kuin
edellisvuonna. Henkilöstöä oli jakson aikana keskimäärin 799 (810).
Luottoluokitus
Kansainvälisen luottoluokituslaitos Moody's Investors Servicen arvio Aktian
luottokelpoisuudesta on A3 pitkäaikaiselle varainhankinnalle, P-2
lyhytaikaiselle
varainhankinnalle ja C taloudelliselle vahvuudelle, kaikki vakain näkymin.
Tytäryhtiönsä Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n kautta Aktia on laskenut liikkeeseen
pitkäaikaisia kiinteistövakuudellisia joukkovelkakirjalainoja, joiden Moody's
Investors Servicen antama Aa2-luottoluokitus on sama kuin parhaaksi arvioidulla
suomalaisella pankilla.
Muut tapahtumat
Säästöpankkisäätiöt saivat Aktian osakeomistuksestaan noin 4,5 miljoonan euron
osinkotuotot vuodelta 2004. Säätiöt ovat näin kevään aikana voineet siirtää
merkittäviä summia apurahoina ja tukina paikallistason yhdistyksille ja
organisaatioille. Tällainen yhteiskunnallinen osallistuminen ja vastuu on
harvinaista suomalaisessa elinkeinoelämässä.
Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n toinen 250 miljoonan euron
joukkovelkakirjalainaemissio oli edeltäjänsä lailla menestys. Liikkeeseenlasku
alkoi 18. huhtikuuta ja laina hinnoiteltiin seuraavana päivänä. Laina
ylimerkittiin moninkertaisesti, ja sen merkintä hajautui hyvin eri puolille
Eurooppaa; noin 90 prosenttia merkittiin Suomen ulkopuolella. Emission korkea
luottokelpoisuus ja ulkomaisten institutionaalisten sijoittajien kiinnostus
suomalaisia kiinteistövakuudellisia joukkovelkakirjoja kohtaan tekivät
merkintäehdot Hypoteekkipankille varsin edullisiksi. Laina-aika on kymmenen
vuotta.
Vihdin Nummelassa avattiin uusi palvelupiste.
Paikallisosuuspankkien ja säästöpankkien kanssa tehtävän yhteistyön lisääminen
ja
syventäminen jatkuu. Kyseessä on lähinnä riskienhallinnan ja varainhankinnan
tukeminen.
Keväällä tehty säästämisen tarjous yhden vuoden talletuksesta 2,4 prosentin
korolla, jonka edellytyksenä oli yhtä suuri sijoitus sijoitusrahasto-osuuksin,
sai hyvän vastaanoton markkinoilla. Rahastosäästäminen on lisääntynyt
voimakkaasti ensimmäisellä vuosipuoliskolla ja sitä on suosinut markkinoiden
positiivinen kehitys.
Aktia Rahastoyhtiö ja virolainen Hansapank ovat solmineet yhteistyösopimuksen
toistensa sijoitusrahastojen välityksestä. Toistaiseksi yhteistyö koskee lähinnä
rahastoja Aktia Capital ja Hansa Baltic.
Säästöpankkien vakuusrahasto
Aktia ja kaikki muut säästöpankit kuuluvat säästöpankkien vapaaehtoiseen
vakuusrahastoon. Rahaston tehtävänä on säästöpankkien vakaan toiminnan
turvaaminen. Rahaston säännösten mukaan säästöpankit eivät ole yhteisvastuussa
toistensa veloista tai sitoumuksista. Rahasto on velaton ja 30.6.2005 sen varat
olivat 30,7 miljoonaa euroa.
Tapahtumia katsauskauden jälkeen
Elinkorkolaitos Hereditas lisäsi 7. heinäkuuta 2005 omistustaan Aktiassa
1 800 000 osakkeella ja omistaa nyt 10,20 prosenttia osakkeista ja äänistä.
Samana päivänä Oy Hammarén & Co Ab tuli uudeksi omistajaksi hankittuaan 1 800
000
Aktia-osaketta. Yrityksen osuus osakkeista ja äänistä on 5,10 prosenttia.
FöreningsSparbanken AB (publ) vähensi 7. heinäkuuta 2005 Aktia-omistustaan
3 400 000 osakkeeseen, mikä vastaa 9,63:a prosenttia osakkeista ja äänistä.
Aktia näkee FöreningsSparbanken AB:n päätöksen aloittaa toiminta Suomessa
tulevana syksynä mahdollisuutena lisätä pankkien välistä yhteistyötä
entisestään.
FöreningsSparbanken on sopinut Aktian kanssa toimitilojen vuokraamisesta
Mannerheimintie 14:stä ja käyttää ylimenokauden ajan Aktian keskuspankki- ja IT-
palveluja.
Laajentaakseen tuottopohjaansa Aktia on päättänyt kehittää ja vahvistaa
maksukorttitoimintaansa. Toiminnasta vastaa 1. syyskuuta alkaen Peter Böckelman,
joka on aiemmin toiminut SEB Kort Finlandin markkinointijohtajana.
Kauppatieteiden maisteri Robert Charpentier on eronnut Aktia Säästöpankki Oyj:n
hallituksesta omasta pyynnöstään 16. elokuuta 2005 siirryttyään uusiin
tehtäviin.
Näkymät vuodelle 2005
Konsernin korkokatteen odotetaan parantuvan jonkin verran vuonna 2005. Konsernin
koko vuoden tuloksen arvioidaan ylittävän vuoden 2004 tason.
Tuloslaskelma Konserni Pankki
(milj. euroa) Lii- 1-6/05 1-6/04 1-12/04 1-6/05 1-6/04 1-12/04
te
Korkotuotot 65,4 56,8 120,6 58,9 54,9 113,8
Korkokulut 26,7 21,6 48,0 22,2 21,0 43,7
Korkokate 1) 38,7 35,2 72,6 36,7 33,9 70,0
Tuotot oman 1,2 1,8 1,9 1,8 3,6 3,6
pää-oman
ehtoisista
sijoituksista
Palkkiotuotot 19,0 18,5 35,7 15,6 16,1 30,8
Palkkiokulut -2,8 -2,7 -5,4 -2,2 -2,0 -3,9
Arvopaperikaupa 2) 0,7 1,3 3,7 0,7 1,2 3,5
n ja
valuutta-toimin
nan nettotuotot
Myytävissä 3) 0,6 0,0 0,0 1,2 0,0 0,0
ole-vien
rahoitus-varoje
n nettotuotot
Sijoituskiin-te 4) 1,1 1,2 2,2 0,5 0,5 1,2
istöjen
nettotuotot
Liiketoiminnan 5) 0,9 0,7 1,2 1,1 0,9 1,6
muut tuotot
Muut tuotot 20,6 20,8 39,3 18,7 20,4 36,8
yhteensä
Tuotot yhteensä 59,3 56,1 111,8 55,4 54,4 106,9
Henkilöstökulut 19,4 18,3 36,4 18,2 17,2 34,3
Muut 11,5 10,7 21,7 10,7 10,3 20,5
hallinto-kulut
Poistot ja 6) 2,1 3,5 6,7 1,7 3,2 6,1
ar-vonalentumis
et
aineellisista
ja
aineettomista
hyödykkeistä
Liiketoiminnan 7) 4,6 5,4 9,5 5,0 5,8 10,3
muut kulut
Kulut yhteensä 37,6 37,9 74,2 35,6 36,5 71,2
Tulos ennen 21,7 18,2 37,7 19,8 17,9 35,7
arvonalentumisia
Arvonalentumise -1,0 -0,6 -2,0 -1,0 -0,6 -2,0
t luotoista ja
muista
sitoumuksista
Rahoitusvarojen - - - - - -
arvonalentumise
t
Osuus 0,7 -0,1 0,2 - - -
omistusyhteysyr
itysten
voitosta
Liikevoitto 21,4 17,5 35,8 18,8 17,3 33,7
Tilinpäätös-sii - - - -7,5 -6,6 -14,3
rrot
Tilikauden ja -3,4 -3,4 -6,3 -2,9 -3,5 -6,1
edellisten
tili-kausien
verot
Laskennallisen -1,8 -2,0 -7,1 - - -
verovelan
muutos
Vähemmistön -0,1 -0,1 -0,2 - - -
osuus
tilikauden
voitosta/
tappiosta
Tilikauden voitto 16,0 11,9 22,2 8,4 7,2 13,3
Tase Konserni Pankki
(milj. euroa) Lii- 30.6. 30.6. 31.12. 30.6. 30.6. 31.12.
te 2005 2004 2004 2005 2004 2004
Vastaavaa
Käteiset 245,3 543,5 249,8 245,3 543,5 249,8
varat
Keskuspankki 8) 819,1 479,6 628,8 799,7 465,5 614,9
rahoitukseen
oikeuttavat
saamistodist
ukset
Saamiset 31,8 27,6 16,9 120,4 132,4 179,8
luotto-laito
ksilta
Saamiset 3 069,3 2 746,7 2 892,0 2 494,0 2 438,8 2 486,1
yleisöltä ja
julkis-yhtei
söiltä
Saamistodis- 9) 53,5 93,4 86,7 55,4 96,2 89,4
tukset
Osakkeet ja 10) 23,5 21,3 22,8 21,5 19,9 21,7
osuudet
Osakkeet ja 2,8 2,4 2,6 1,9 1,9 1,9
osuudet
omistusyhtey
s-yrityksiss
ä
Osakkeet ja 0,0 5,2 5,2 27,6 26,1 24,9
osuudet
samaan
konserniin
kuuluvissa
yrityksissä
Johdannais-s 11) 4,7 6,6 6,8 4,7 6,6 6,8
opimukset
Aineettomat 3,2 2,4 3,6 2,0 2,3 2,3
hyödykkeet
Aineelliset 97,8 103,0 100,5 70,5 73,3 71,5
hyödykkeet
Muut varat 12) 36,3 55,6 37,6 36,3 55,1 37,5
Siirtosaamis 27,2 17,9 22,9 27,9 17,9 25,0
et
Laskennallis 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
et
verosaamiset
Vastaavaa 4 414,5 4 105,0 4 076,2 3 907,2 3 879,4 3 811,6
yhteensä
Vastattavaa
Vieras pääoma
Velat 774,6 845,8 780,5 785,3 890,4 789,1
luottolaitok
sille ja
keskuspankei
lle
Velat 2 263,9 2 102,5 2 195,8 2 273,7 2 106,7 2 198,7
yleisölle
Muut velat 45,9 98,9 34,0 45,9 98,9 34,0
yleisölle ja
julkisyhteis
öille
Yleiseen 799,5 562,2 575,6 301,0 312,7 326,1
liikkeeseen
lasketut
velkakirjat
Johdannaisso 13) 4,7 6,6 6,8 4,7 6,6 6,8
pimukset ja
muut
kaupankäynti
tarkoitukses
sa
pidettävät
velat
Muut velat 14) 92,4 123,5 91,8 90,6 121,7 90,9
Pakolliset 0,9 0,9 1,1 0,9 0,9 1,1
varaukset
Siirtovelat 25,8 23,7 21,2 22,6 22,3 19,1
Velat, 155,6 126,1 138,8 143,9 111,4 124,2
joilla on
huonompi
etuoikeus
kuin muilla
veloilla
Laskennallis 15) 27,4 17,6 22,7 2,6 - -
et verovelat
Tilinpäätöss - - - 74,4 59,3 66,9
iirtojen
kertymä
4 190,8 3 907,7 3 868,4 3 745,5 3 731,0 3 656,9
Oma pääoma
Osakepääoma 70,6 70,5 70,6 70,6 70,5 70,6
Vähemmistön 0,8 0,6 0,6 - - -
osuus
pääomasta
Ylikurssirah 1,9 1,8 1,9 1,9 1,8 1,9
asto
Vararahasto 8,1 8,1 8,1 8,1 8,1 8,1
Käyvän arvon 16) 8,6 - - 7,5 - -
rahasto
Edellisten 117,8 104,4 104,4 65,3 60,8 60,8
tilikausien
voitto
Tilikauden 16,0 11,9 22,2 8,4 7,2 13,3
voitto
223,7 197,3 207,8 161,8 148,4 154,7
Vastattavaa 4 414,5 4 105,0 4 076,2 3 907,2 3 879,4 3 811,6
yhteensä
Taseen
ulkopuoliset
sitoumukset
Konserni Pankki
(milj. euroa) 30.6. 30.6. 31.12. 30.6. 30.6. 31.12.
2005 2004 2004 2005 2004 2004
Takaukset 44,8 43,3 43,6 44,8 43,3 43,6
Muut 24,3 22,0 23,7 24,3 22,0 23,7
kolmannen
puolesta
annetut
sitoumukset
Käyttämättöm 201,4 179,8 160,4 363,7 189,7 169,7
ät
luottojärjes
telyt
Muut 50,1 23,0 32,1 63,4 28,9 40,5
peruuttamatt
omat
sitoumukset
Taseen 320,6 268,1 259,8 496,2 283,9 277,5
ulkopuoliset
sitoumukset
yhteensä
Johdannaisso
pimukset
Konserni Pankki
30.6. 30.6. 31.12. 30.6. 30.6. 31.12.
2005 2004 2004 2005 2004 2004
Korkojohdann 4 661,1 2 012,6 1 916,0 5 225,1 2 306,0 2 267,7
aiset
Korko 1 770,0 200,0 50,0 1 770,0 180,0 80,0
termiinit
Koron 460,3 403,4 456,8 1 024,3 716,8 778,5
vaihtosopimu
kset
2 430,8 1 409,2 1 409,2 2 430,8 1 409,2 1 409,2
Korko-optiot
Ostetut 1 215,4 704,6 704,6 1 215,4 704,6 704,6
Asetetut 1 215,4 704,6 704,6 1 215,4 704,6 704,6
Valuuttajohd 53,9 44,4 59,7 53,9 44,4 59,7
annaiset
Valuutta 53,9 44,4 59,7 53,9 44,4 59,7
termiinit
Osakejohdann 201,0 152,2 170,6 201,0 152,2 170,6
aiset
Osakeoptiot 201,0 152,2 170,6 201,0 152,2 170,6
Ostetut 100,5 76,1 85,3 100,5 76,1 85,3
Asetetut 100,5 76,1 85,3 100,5 76,1 85,3
Johdannaisso
pimusten
luottovasta-
arvo
Korko 34,0 12,5 19,0 47,1 18,3 27,3
johdannaiset
Valuutta 1,7 -0,2 -0,5 1,7 -0,2 -0,5
johdannaiset
Osake 14,1 8,5 11,2 14,1 8,5 11,2
johdannaiset
Johdannaissopi 49,8 20,8 29,7 62,9 26,6 38,0
mukset
yhteensä
Kaikki johdannaissopimukset, lukuun ottamatta 8,7 milj. euron asetettuja
koronvaihtosopimuksia, 149,4 milj. euron korko-optioita ja asetettuja
osakeoptioita, on tehty suojaamistarkoituksessa.
Tulos neljännesvuosittain 2/2005 1/2005 4/2004 3/2004 2/2004
Korkokate 19,9 18,8 18,8 18,6 17,7
Tuotot oman pääoman 0,2 1,0 0,0 0,0 0,4
ehtoisista sijoituksista
Palkkiotuotot 10,4 8,5 8,7 8,5 8,9
Palkkiokulut -1,5 -1,3 -1,8 -1,2 -1,5
Arvopaperikaupan ja 0,4 0,3 2,0 0,4 0,1
valuuttatoiminnan
nettotuotot
Myytävissä olevien 0,0 0,6 - - -
rahoitusvarojen nettotuotot
Sijoituskiinteistöjen 0,5 0,6 0,6 0,5 0,7
nettotuotot
Liiketoiminnan muut tuotot 0,3 0,6 0,2 0,2 0,5
Tuotot yhteensä 30,2 29,1 28,4 27,1 26,8
Henkilöstökulut -9,9 -9,5 -10,4 -7,7 -9,2
Muut hallintokulut -5,7 -5,8 -5,9 -4,8 -5,1
Poistot ja arvonalentumiset -1,0 -1,1 -1,6 -1,6 -1,8
aineellisista ja
aineettomista hyödykkeistä
Liiketoiminnan muut kulut -2,0 -2,5 -1,9 -2,3 -2,4
Kulut yhteensä -18,6 -18,9 -19,7 -16,4 -18,5
Arvonalentumiset luotoista -1,2 0,2 -0,7 -0,7 -0,5
ja muista sitoumuksista
Osuus omistusyhteysyritysten 0,3 0,3 0,1 0,2 -0,1
voitosta
Liikevoitto 10,7 10,7 8,1 10,2 7,7
Konsernin tunnusluvut
(milj. euroa) 30.6.2005 30.6.2004 31.12.2004
Luottokannan jakautuminen
Kotitaloudet 2 485 2 201 2 328
Yritykset 381 350 362
Asuntoyhteisöt 150 144 151
Voittoa tavoittelemattomat 43 38 39
yhteisöt
Julkisyhteisöt 10 13 12
Yhteensä 3 069 2 747 2 892
Riskisitoumukset
Järjestämättömät saamiset 12,7 13,2 11,3
Nollakorkoiset luotot 0,2 1,0 0,2
Järjestämättömät/luottokan 0,4 0,5 0,4
ta sis. sitoumukset, %
Tunnusluvut
Tulos/osake 1) 0,45 0,34 0,63
- pl. kertaluonteiset 0,45 0,34 0,72
verot 5)
Oma pääoma/osake p.a. 2) 6,32 5,58 5,87
Oman pääoman tuotto, % 14,9 12,3 11,2
(ROE) 3)
- pl. kertaluonteiset 14,9 12,3 12,6
verot 5)
Kulu-tuotto-suhde 4) 0,63 0,68 0,66
Osakkeiden määrä 35 298 050 35 258 050 35 298 050
Osakkeiden määrä 35 298 050 35 258 050 35 278 050
keskimäärin kauden aikana
Henkilöstön määrä 799 810 803
keskimäärin kauden aikana
1 Liikevoitto verojen jälkeen lisättynä/vähennettynä vähemmistön
) osuudella tilikauden tuloksesta jaettuna osakkeiden keskimääräisellä
lukumäärällä vuoden aikana
2 Oma pääoma vähennettynä vähemmistön osuudella jaettuna osakkeiden
) lukumäärällä vuoden lopussa
3 Liikevoitto verojen jälkeen jaettuna vuoden keskimääräisellä omalla
) pääomalla pl. vähemmistön osuus (katsauskauden avaavan ja päättävän
taseen keskiarvo)
4 Kulut yhteensä jaettuna yhteenlasketuilla tuotoilla
)
5 Vuoteen 2004 sisältyy laskennallisen verovelan muutosta koskeva
) kertaluonteinen erä
Vakavaraisuus
Ensisijainen oma pääoma 208 191 195
Toissijainen oma pääoma
- Käyvän arvon rahasto 9 - -
- Velat, joilla on 104 95 98
huonompi etuoikeus kuin
muilla veloilla
Omat varat 320 286 293
Riskipainotetut 2 212 1 993 2 082
sitoumukset
Vakavaraisuus, % 14,5 14,4 14,1
Ensisijaisen oman pääoman 9,4 9,6 9,4
osuus, %
Aktia-konserni 1.1. - 30.6.2005
Muuttuneet tilinpäätösperiaatteet
Euroopan unionin asetuksen mukaan jäsenmaiden pörssiyhtiöiden tulee soveltaa IFRS-standardeja (International Financial Reporting Standards) vuodesta 2005 alkaen. Aktiassa valmistellaan IFRS:ään siirtymistä vuoden 2007 alusta.
Pankkien tilinpäätöskäytäntöä koskeviin määräyksiin, kuten lakiin luottolaitostoiminnasta, tehdyt muutokset astuivat voimaan 1.1.2005. Uusien määräysten mukaan pankit voivat tehdä tilinpäätöksensä IFRS-standardien mukaisesti. Luottolaitoslain muutos edellyttää rahoitusomaisuuden ilmoittamista todelliseen arvoonsa IFRS-standardeja vastaavalla tavalla, vaikka pankki ei muuten soveltaisikaan IFRS-standardeja. Siirtymävaiheessa vuoteen 2007 saakka Aktia soveltaa IFRS-standardeja vain luottolaitoslain edellyttämässä laajuudessa.
Olennaisin muutos Aktian kannalta tilikaudesta 2005 alkaen koskee myytävissä olevaa rahoitusomaisuutta, joka on kokonaisuudessaan arvostettava markkina-arvoonsa. Aiemmasta poiketen myös realisoimattomat voitot tulee kirjata. Tuloslaskelmaan ei merkitä
realisoimattomia voittoja eikä tappioita, vaan ne kirjataan käypään arvoonsa suoraan omaan pääomaan.
Voimassa olevan lainsäädännön sekä IFRS 1 -siirtymästandardin nojalla on käytetty hyväksi mahdollisuutta esittää rahoitusomaisuutta ja sen arvostusta koskevat vertailuluvut aiemmin sovellettujen tilinpäätösperiaatteiden mukaisesti. Jos uusia tilinpäätösperiaatteita olisi noudatettu vuonna 2004, koko vuoden liikevoitto olisi 0,6 miljoonaa euroa parempi.
Vuoden 2005 tuloslaskelman liitetiedot
1)Korkokate
Aiemmin Rahoituskate, ei sisällöllistä muutosta.
2)Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot Arvopaperikaupan nettotuotot käsittävät 1.1.2005 alkaen realisoimattomat ja realisoidut myyntivoitot ja -tappiot koskien saamistodistuksia sekä kaupankäyntitarkoituksessa pidettäviä osakkeita ja osuuksia. Aiemmin tähän sisältyivät myös realisoidut
myyntivoitot ja -tappiot sekä realisoimattomat vaihtuvista vastaavista (saamistodistukset, myyntiin aiotut osakkeet ja osuudet) tappiot.
Ei muutoksia koskien valuuttatoiminnan nettotuottoja.
3)Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot Käsittää 1.1.2005 alkaen realisoidut myyntivoitot ja -tappiot koskien saamistodistuksia sekä myytävissä olevia osakkeita ja osuuksia.
4)Sijoituskiinteistöjen nettotuotot Käsittää tuotot, kulut ja poistot koskien kiinteistöjä sekä muussa
kuin omassa käytössä olevien kiinteistöyhteisöjen osakkeita ja osuuksia. Aiemmin erät kirjattiin toisaalta liiketoiminnan muihin tuottoihin, toisaalta liiketoiminnan muihin kuluihin.
Poistot sisältyivät aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden poistoihin ja arvonalentumisiin.
Vertailtavuuden saavuttamiseksi vuoden 2004 erät on luokiteltu uudelleen ilman että tämä vaikuttaisi liikevoittoon.
Konserni Pankki
30.6. 30.6. 31.12 30.6. 30.6. 31.12
2005 2004 2004 2005 2004 2004
Liiketoiminnan muut 2,3 2,4 4,7 1,6 1,7 3,4
tuotot
Liiketoiminnan muut -0,9 -0,9 -1,9 -1,1 -1,1 -2,1
kulut
Poistot -0,3 -0,3 -0,6 0,0 0,0 0,0
Sijoituskiinteistöj 1,1 1,2 2,2 0,5 0,5 1,2
en nettotuotot
5) Liiketoiminnan muut
tuotot
Konserni Pankki
30.6. 30.6. 31.12 30.6. 30.6. 31.12
2005 2004 2004 2005 2004 2004
Liiketoiminnan muut 0,9 3,1 5,9 1,1 2,6 5,0
tuotot
- siirretty - -2,4 -4,7 - -1,7 -3,4
sijoituskiinteistöj
en nettotuottoihin
Yhteensä 0,9 0,7 1,2 1,1 0,9 1,6
6) Poistot ja arvonalentumiset aineellisista ja aineettomista
hyödykkeistä
Konsern Pankki
i
30.6. 30.6. 31.12. 30.6. 30.6. 31.12.
2005 2004 2004 2005 2004 2004
Poistot ja 2,1 3,8 7,3 1,7 3,2 6,1
arvonalentumiset
aineellisista ja
aineettomista
hyödykkeistä
- siirretty - -0,3 -0,6 - 0,0 0,0
sijoituskiinteist
öjen
nettotuottoihin
Yhteensä 2,1 3,5 6,7 1,7 3,2 6,1
7) Liiketoiminnan
muut kulut
Konsern Pankki
i
30.6. 30.6. 31.12. 30.6. 30.6. 31.12.
2005 2004 2004 2005 2004 2004
Liiketoiminnan 4,6 6,3 11,4 5,0 6,9 12,4
muut kulut
- siirretty - -0,9 -1,9 - -1,1 -2,1
sijoituskiinteist
öjen
nettotuottoihin
Yhteensä 4,6 5,4 9,5 5,0 5,8 10,3
Vuoden 2005 taseen liitetiedot
Yleistä
Seuraavat tase-erät on luokiteltu uudelleen ja arvioitu
markkina-arvoonsa:
- keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset
- saamistodistukset
- osakkeet ja osuudet
8) Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset
Konserni Pankki
30.6. 30.6. 31.12. 30.6. 30.6. 31.12.
2005 2004 2004 2005 2004 2004
Pidetään - 0,7 - - 0,7 -
kaupankäyntit
arkoituksessa
Pidetään 808,2 478,9 628,8 789,4 464,8 614,9
myyntitarkoit
uksessa
- arvostettu 10,9 - - 10,3 - -
käyvän arvon
rahastoon
laskennallise
t verot pois
lukien
819,1 479,6 628,8 799,7 465,5 614,9
Pidetään - - - - - -
eräpäivään
Yhteensä 819,1 479,6 628,8 799,7 465,5 614,9
9) Saamistodistu
kset
Konserni Pankki
30.6. 30.6. 31.12. 30.6. 30.6. 31.12.
2005 2004 2004 2005 2004 2004
Pidetään 4,4 1,4 0,0 4,4 1,4 0,0
kaupankäyntit
arkoituksessa
Pidetään 20,6 61,7 61,6 19,1 60,5 60,5
myyntitarkoit
uksessa
- arvostettu - - - - - -
käyvän arvon
rahastoon
laskennallise
t verot pois
lukien
25,0 63,1 61,6 23,5 61,9 60,5
Pidetään 28,5 30,3 25,1 31,9 34,3 28,9
eräpäivään
Yhteensä 53,5 93,4 86,7 55,4 96,2 89,4
10) Osakkeet ja
osuudet
Konserni Pankki
30.6. 30.6. 31.12. 30.6. 30.6. 31.12.
2005 2004 2004 2005 2004 2004
Pidetään - - - - - -
kaupankäyntit
arkoituksessa
Pidetään 22,9 21,3 22,8 21,7 19,9 21,7
myyntitarkoit
uksessa
- arvostettu 0,6 - - -0,2 - -
käyvän arvon
rahastoon
laskennallise
t verot pois
lukien
23,5 21,3 22,8 21,5 19,9 21,7
Yhteensä 23,5 21,3 22,8 21,5 19,9 21,7
11) Johdannaissop
imukset
Käsittää johdannaissopimuksista suoritetut maksut, jotka aiemmin
sisältyivät muihin varoihin.
Konserni Pankki
30.6. 30.6. 31.12. 30.6. 30.6. 31.12.
2005 2004 2004 2005 2004 2004
4,7 6,6 6,8 4,7 6,6 6,8
12) Muut varat
Muut varat vähennettynä johdannaissopimuksilla, jotka esitetään
omalla rivillään.
Konserni Pankki
30.6. 30.6. 31.12. 30.6. 30.6. 31.12.
2005 2004 2004 2005 2004 2004
Muut varat 41,0 62,2 44,4 41,0 61,7 44,3
Johdannaissop -4,7 -6,6 -6,8 -4,7 -6,6 -6,8
imukset
Yhteensä 36,3 55,6 37,6 36,3 55,1 37,5
13) Johdannaissopimukset ja muut kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät
velat
Käsittää johdannaissopimuksista suoritetut maksut, jotka aiemmin
sisältyivät muihin velkoihin.
Konserni Pankki
30.6. 30.6. 31.12. 30.6. 30.6. 31.12.
2005 2004 2004 2005 2004 2004
Johdannaissop 4,7 6,6 6,8 4,7 6,6 6,8
imukset
Kaupankäyntit - - - - - -
arkoituksessa
pidettävät
muut velat
Yhteensä 4,7 6,6 6,8 4,7 6,6 6,8
14) Muut velat
Muut velat vähennettynä johdannaissopimuksilla, jotka esitetään
omalla rivillään.
Konserni Pankki
30.6. 30.6. 31.12. 30.6. 30.6. 31.12.
2005 2004 2004 2005 2004 2004
Muut velat 98,1 130,9 98,6 96,2 129,2 97,7
Johdannaissop -4,7 -6,6 -6,8 -4,7 -6,6 -6,8
imukset
Yhteensä 93,4 124,3 91,8 91,5 122,6 90,9
15) Laskennallise
t verovelat
Konserni Pankki
30.6. 30.6. 31.12. 30.6. 30.6. 31.12.
2005 2004 2004 2005 2004 2004
Avaava tase 22,7 15,6 15,6 - - -
Tuloslaskelma 1,8 2,0 7,1 - - -
n kautta
tuleva muutos
Keskuspankkir 2,8 0,0 - 2,7 - -
ahoitukseen
oikeuttavat
saamistodistu
kset, jotka
on arvostettu
uudelleen
käyvän arvon
rahastoon
Saamistodistu 0,0 0,0 - 0,0 - -
kset, jotka
on arvostettu
uudelleen
käyvän arvon
rahastoon
Osakkeet ja 0,1 0,0 - -0,1 - -
osuudet,
jotka on
arvostettu
uudelleen
käyvän arvon
rahastoon
Päättävä tase 27,4 17,6 22,7 2,6 0,0 0,0
16) Käyvän arvon
rahasto
Uusi erä omien varojen alla. Rahastoon kirjataan
myyntitarkoituksessa pidettävän rahoitusomaisuuden sekä osakkeiden
ja osuuksien realisoimattomat arvonmuutokset.
Konserni Pankki
30.6. 30.6. 31.12. 30.6. 30.6. 31.12.
2005 2004 2004 2005 2004 2004
Avaava tase - - - - - -
Uudelleen 8,1 - - 7,6 - -
arvostetut
keskuspankkir
ahoitukseen
oikeuttavat
saamistodistu
kset
Uudelleen 0,0 - - 0,0 - -
arvostetut
saamistodistu
kset
Uudelleen 0,5 - - -0,1 - -
arvostetut
osakkeet ja
osuudet
Päättävä tase 8,6 - - 7,5 - -
Helsinki 18. elokuuta 2005
AKTIA SÄÄSTÖPANKKI OYJ
Hallitus
Tilintarkastuskertomus
Olemme suorittaneet Aktia Säästöpankki Oyj:n osavuosikatsauksen 30.6.2005
yleisluonteisen tarkastuksen. Mielestämme osavuosikatsaus on laadittu voimassa
olevien säännösten mukaisesti. Konsernin liikevoitto ajalta 1.1. - 30.6.2005 on
21,4 milj. euroa.
Helsingissä 18. elokuuta 2005
OY JOE SUNDHOLM & CO AB
KHT-yhteisö
Jan Holmberg, KHT
