Aktia Säästöpankki Oyj Osavuosikatsaus 1.1. - 31.3.2005
Aktia Säästöpankki Oyj Osavuosikatsaus 1.1. - 31.3.2005, Pörssitiedote, 16.5.2005
Kasvu jatkui, kannattavuus parani
Kausi lyhyesti
. Konsernin liikevoitto parani 10,0 % 10,7 milj. euroon (9,7 milj. euroa tammi-maaliskuussa 2004)
. Tuotot pysyivät edellisvuoden tasolla, 29,1 milj. euroa
. Kulut laskivat 2,2 % 18,9 milj. euroon
. Kulu-tuotto-suhde parani 0,65:een (0,66)
. Oman pääoman tuotto (ROE) nousi 15,2 %:iin (13,9 %)
. Tulos/osake parani 0,23 (0,19) euroon.
. Kotitalouksien säästäminen (talletukset + rahastosäästäminen) kasvoi 10,1 % 2 283 milj. euroon
. Aktia Asset Managementin hallinnoimat varat lisääntyivät 47,5 % 1 226 milj. euroon
. Luotonanto kotitalouksille lisääntyi 12,0 % 2 378 milj. euroon
. Hypoteekkilainakanta kasvoi 283 milj. eurosta 491 milj. euroon (+73,5 %)
. Aktia Hypoteekkipankki toteutti toisen kiinteistövakuudellisen joukkovelkakirjalainaemission euromarkkinoilla
Muuttuneet tilinpäätösperiaatteet
Euroopan unionin asetuksen mukaan jäsenmaiden pörssiyhtiöiden tulee soveltaa
IFRS
(International Financial Reporting Standards) -standardeja vuodesta 2005 alkaen.
Aktiassa valmistellaan IFRS:ään siirtymistä vuoden 2007 alusta.
Pankkien tilinpäätöskäytäntöä koskeviin määräyksiin, kuten lakiin
luottolaitostoiminnasta, tehdyt muutokset astuivat voimaan 1.1.2005. Uusien
määräysten mukaan pankit voivat tehdä tilinpäätöksensä IFRS-standardien
mukaisesti. Luottolaitoslain muutos edellyttää rahoitusomaisuuden ilmoittamista
todelliseen arvoonsa IFRS-standardeja vastaavalla tavalla, vaikka pankki ei
muuten soveltaisikaan IFRS-standardeja. Siirtymävaiheessa vuoteen 2007 saakka
Aktia soveltaa IFRS-standardeja vain luottolaitoslain edellyttämässä
laajuudessa.
Olennaisin muutos Aktian kannalta tilikaudesta 2005 alkaen koskee myytävissä
olevaa rahoitusomaisuutta, joka on kokonaisuudessaan arvostettava markkina-
arvoonsa. Aiemmasta poiketen myös realisoimattomat voitot tulee kirjata.
Tuloslaskelmaan ei merkitä realisoimattomia voittoja eikä tappioita, vaan ne
kirjataan käypään arvoonsa suoraan omaan pääomaan.
Voimassa olevan lainsäädännön sekä IFRS 1 -siirtymästandardin nojalla on
käytetty
hyväksi mahdollisuutta esittää rahoitusomaisuutta ja sen arvostusta koskevat
vertailuluvut aiemmin sovellettujen tilinpäätösperiaatteiden mukaisesti. Jos
uusia tilinpäätösperiaatteita olisi noudatettu vuonna 2004, koko vuoden
liikevoitto olisi 0,6 miljoonaa euroa parempi.
Tulos
Konsernin liikevoitto nousi ensimmäisen vuosineljänneksen aikana 10,7 miljoonaan
euroon, missä oli 1,0 miljoonaa euroa (+10,0 %) parannusta edellisvuoden
vastaavaan jaksoon verrattuna. Suurimmaksi osaksi tulosparannus perustuu
alhaisempaan kustannustasoon.
Liiketoimintavolyymin kasvu jatkui. Sekä otto- että antolainaus kasvoivat
edellisvuoden vastaavaa jaksoa nopeammin.
Luottotappiot olivat edelleen vähäisiä, ja nettomääräisesti
luottotappiopalautuksia kertyi 0,2 miljoonaa euroa.
Voitto-osuus omistusyhteysyrityksistä lisääntyi 0,3 miljoonaan euroon.
Jakson voitto nousi 8,1 miljoonaan euroon, mikä merkitsi 1,3 miljoonan euron
(+19,7 %) parannusta edellisvuoteen nähden. Konsernin kannattavuus parani ja
oman
pääoman tuotto (ROE) nousi 15,2 prosenttiin (13,9 %).
Tuotot
Konsernin tuotot laskivat 0,2 miljoonaa euroa (-0,6 %) 29,1 miljoonaan euroon.
Markkinakorkojen alhaisuudella oli edelleen merkittävä negatiivinen vaikutus
operatiiviseen korkokatteeseen. Asiakasmarginaalien kaventuminen jatkui sekä
anto-
että ottolainauksessa. Siitä huolimatta konsernin korkokate parani 1,2
miljoonaa
euroa (+7,1 %) 18,8 miljoonaan euroon. Korkokatteen suojaustoimenpiteet
paransivat katetta 2,0 (1,4) miljoonalla eurolla jakson aikana.
Oman pääoman ehtoisten sijoitusten vähentyminen 0,4 miljoonalla eurolla johtuu
yhtiöveron hyvitysjärjestelmästä luopumisesta osinkoverotuksen muutosten
yhteydessä.
Palkkiotuotot vähenivät 1,0 miljoonaa euroa (-10,6 %) 8,5 miljoonaan euroon.
Rahastoista ja varainhoidosta saatavat palkkiotuotot lisääntyivät selvästi, ja
maksu- ja arvopaperivälityksen palkkiot puolestaan vähenivät.
Maksuvälityspalkkioiden väheneminen aiheutuu suureksi osaksi Otto-
automaattijärjestelmään siirtymisestä, mikä toisaalta vähensi liiketoiminnan
muita kuluja.
Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot laskivat 0,3 (1,2) miljoonaan
euroon. Viime vuoden tuottoihin sisältyi kertaluonteisia eriä.
Liiketoiminnan muut tuotot nousivat 0,4 miljoonaa euroa 0,6 (0,2) miljoonaan
euroon verrattuna vastaavaan jaksoon vuonna 2004. Suuri osa parannuksesta
liittyi
kiinteistöomistukseen.
Kulut
Konsernin kulut laskivat 0,4 miljoonaa euroa (-2,2 %) 18,9 miljoonaan euroon
verrattuna viime vuoteen.
Henkilöstökulut nousivat 5,2 prosenttia 9,5 (9,0) miljoonaan euroon.
Kokopäiväresursseiksi laskettuna henkilöstön määrä oli maaliskuun lopussa 680,
missä oli vähennystä 5 resurssia verrattuna vastaavaan ajankohtaan vuotta
aiemmin. 31.12.2004 jälkeen kokopäiväresurssien määrä on noussut 3 resurssilla.
Muut hallintokulut nousivat 4,1 prosenttia 5,8 (5,6) miljoonaan euroon.
Suunnitelman mukaiset poistot pienenivät edelleen 1,7 miljoonasta eurosta 1,1
miljoonaan euroon. Muutos johtuu siitä, että aiempiin perusparannuksiin
kohdistuvat poistot loppuivat vuoden 2004 aikana.
Liiketoiminnan muut kulut laskivat vastaavaan ajankohtaan 2004 verrattuna 0,5
miljoonaa euroa (-15,3 %) 2,5 miljoonaan euroon. Suurin osa kustannusten
säästöistä liittyi Otto-automaattijärjestelmään siirtymisen myötä
pienentyneisiin
vuokrakuluihin.
Tase ja taseen ulkopuoliset sitoumukset
Konsernin taseen loppusumma 31.3.2005 oli 4 215 (3 607) miljoonaa euroa. Nousu
johtuu antolainauksen kasvusta ja parantuneesta maksuvalmiudesta. Taseen
ulkopuolisia sitoumuksia oli 280 (289) miljoonaa euroa.
Säästäminen ja lainaaminen
Liiketoiminnan kasvu jatkui. Sekä ottolainaus että säästäminen kasvoivat
nopeammin kuin vastaavana ajanjaksona edellisvuonna. Yleisön talletukset
lisääntyivät 10,4 prosenttia 2 191 miljoonaan euroon. Säästäminen (talletukset +
rahastopääoma) kasvoi vielä voimakkaammin, 11,2 prosenttia 3 008 miljoonaan
euroon.
Kotitalouksien säästäminen (talletukset + rahastopääoma) kasvoi myös selvästi,
10,1 prosenttia 2 283 miljoonaan euroon. Kotitalouksien talletukset lisääntyivät
9,2 prosenttia 1 770 miljoonaan euroon.
Vuoden ensimmäisen neljänneksen aikana uusia joukkovelkakirjalainoja myytiin
yleisölle ja instituutioille 17,1 miljoonalla eurolla. Vuositasolla uusmyyntiä
oli 79,8 miljoonaa euroa.
Aktia Asset Managementin hallinnoimat varat lisääntyivät 47,5 prosenttia 1 226
miljoonaan euroon.
Asuntoluottojen kysyntä oli edelleen voimakasta. Konsernin antolainaus oli
maaliskuun lopussa 2 956 miljoonaa euroa, jossa oli kasvua 288 miljoonaa euroa
(+10,8 %). Suurin osa kasvusta tuli kotitaloussektorilta, jonka luottokanta
kasvoi 255 miljoonaa euroa (+12,0 %) 2 378 miljoonaan euroon. Asuntolainakanta
lisääntyi 14,6 prosenttia 1 974 miljoonaan euroon, josta 491 miljoonaa euroa oli
hypoteekkilainoja. Hypoteekkilainakannassa kasvua oli vuositasolla 208 miljoonaa
euroa (+73,5 %). Paikallisosuuspankit aloittivat Aktia Hypoteekkipankin lainojen
välittämisen vuonna 2004. Yhteistyö kehittyi erittäin suotuisasti vuoden 2005
ensimmäisellä neljänneksellä.
Luotonanto yrityksille lisääntyi 8,3 prosenttia 377 miljoonaan euroon
Luottotappiot ja -riskit
Konsernin luottotappiot olivat edelleen vähäisiä. Jakson aikana aikaisempina
vuosina tehtyjen luottotappioiden palautuksia kirjattiin 0,3 miljoonaa euroa.
Uusia luottotappioita oli vajaat 0,1 miljoona euroa. Toimialakohtaisiin
luottotappiovarauksiin ei ole kirjattu muutoksia joulukuun 2004 jälkeen, ja ne
olivat jakson lopussa 6,2 miljoonaa euroa. Konsernin järjestämättömät saatavat
ja
nollakorkoiset lainat pienenivät vuodessa 16,5 miljoonasta eurosta 16,0
miljoonaan euroon. Niiden suhteellinen osuus koko luottokannasta taseen
ulkopuoliset takaussitoumukset mukaan lukien laski näin ollen 0,5 prosenttiin,
missä on kuitenkin nousua vuodenvaihteesta, jolloin osuus oli 0,4 prosenttia.
Korkoriskit
Konsernin korkokate reagoi herkästi koronmuutoksiin, koska luotonanto on pääosin
sidottu lyhyisiin markkinakorkoihin, ja talletukset puolestaan ovat pääosin
kiinteäkorkoisia. Tehdyt johdannaissopimukset on tarkoitettu vähentämään otto-
ja
antolainauksen korkosidonnaisuuksien erilaisuudesta johtuvaa korkokatteen
vaihtelua.
Maaliskuun lopussa suojaavien korkosidonnaisten suojaamistarkoituksessa tehtyjen
johdannaissopimusten kohde-etuuksien arvo oli 2 360 miljoonaa euroa, josta 955
miljoonaa euroa oli korkotermiinejä ja koronvaihtosopimuksia ja 1 405 miljoonaa
euroa korko-optiosopimuksia. Valuutta- ja osakesidonnaisilla
johdannaissopimuksilla suojattujen kohde-etuuksien arvo oli 170 miljoonaa euroa,
josta 77 miljoonaa euroa oli valuuttatermiinejä ja 93 miljoonaa euroa
osakeoptioita.
Vakavaraisuus
Maaliskuun 31. päivänä 2005 konsernin omat varat olivat 306 miljoonaa euroa,
josta 202 miljoonaa euroa oli ensisijaista omaa pääomaa. Katsauskauden voitto
sisältyy ensisijaiseen omaan pääomaan, jota pienentää yhtiökokouksessa päätetty
vuoden 2004 osinko sekä viime vuoden osinkotasoa vastaava laskennallinen osinko
katsauskaudelta. Jakson aikana konserni laski liikkeeseen debentuurilainoja 10
miljoonan euron edestä. Nämä sisältyvät toissijaiseen omaan pääomaan, johon
kuuluu myös käyvän arvon rahasto. Toissijainen pääoma kasvoi 104 miljoonaan
euroon. Konsernin riskipainotetut sitoumukset nousivat 9,0 prosenttia 2 135
miljoonaan euroon. Vakavaraisuusaste oli 14,3 prosenttia ja ensisijaisen oman
pääoman suhde riskipainotettuihin sitoumuksiin 9,4 prosenttia.
Henkilöstö
Kokopäiväisiksi henkilöresursseiksi muutettuna varsinaisen pankkihenkilöstön
määrä oli tilikauden lopussa 680 (685), eli 5 resurssia pienempi kuin
edellisvuonna. Henkilöstöä oli jakson aikana keskimäärin 788 (809).
Luottoluokitus
Kansainvälisen luottoluokituslaitos Moody's Investors Servicen arvio Aktian
luottokelpoisuudesta on A3 pitkäaikaiselle varainhankinnalle, P-2
lyhytaikaiselle
varainhankinnalle ja C taloudelliselle vahvuudelle, kaikki vakain näkymin.
Muut tapahtumat
Aktia myi kaikki tytäryhtiönsä Aktia Henkivakuutus Oy:n osakkeet
Henkivakuutusosakeyhtiö Veritakselle 1. tammikuuta 2005. Aktia-konsernin ja
Veritas-ryhmän kaupan yhteydessä julkistaman strategisen linjauksen mukaisesti
yhtiöt keskittyvät jatkossa ydinliiketoimintoihinsa ja ydinosaamiseensa.
Tammikuun 18. päivänä 2005 allekirjoitettiin esisopimus, jonka mukaan Föreningen
Konstsamfundet ja Eläkevakuutusosakeyhtiö Veritas ostavat Aktialta 50 prosenttia
Kiinteistö Oyj Mannerheimintie 14:n osakkeista. Edellytyksenä on, että haetut
asemakaavamuutokset ja rakennusluvat myönnetään. Osia kiinteistöstä on tarkoitus
yhdistää Forumin kauppakeskukseen. Aktia jatkaa pankkitoimintaa kiinteistössä.
Toteutuessaan kaupalla on vain pieni positiivinen merkitys konsernin
tunnuslukuihin.
Aktia on tehnyt paikallisosuuspankkien kanssa sopimuksen POP Suomi- ja POP
Eurooppa -sijoitusrahastojen hallinnoinnista ja hallinnollisesta tuesta.
Sijoitusrahastojen osuuksien myynti on aloitettu.
Aktia-konserniin perustettiin maaliskuussa 2005 henkilöstörahasto hallinnoimaan
voittopalkkioeriä, jotka pankki jakaa henkilöstölleen hyvästä taloudellisesta
tuloksesta hallituksen vuosittain vahvistamien ehtojen mukaisesti.
Säästöpankkien vakuusrahasto
Aktia ja kaikki muut säästöpankit kuuluvat säästöpankkien vapaaehtoiseen
vakuusrahastoon. Rahaston tehtävänä on säästöpankkien vakaan toiminnan
turvaaminen. Rahaston säännösten mukaan säästöpankit eivät ole yhteisvastuussa
toistensa veloista tai sitoumuksista. Rahasto on velaton, ja vuoden 2004 lopussa
sen varat olivat 30,4 miljoonaa euroa.
Tapahtumia katsauskauden jälkeen
Yhdessä pankin omistajasäätiöiden kanssa järjestettiin Aktia-päivät 7. - 8.
huhtikuuta. Aktia-päivien aikana järjestettiin ohjelmaa sekä konttoreissa että
niiden ulkopuolella, kuten lähiseudun kauppakeskuksissa ja toreilla. Yleisölle
tarjottiin säästämisen ja sijoittamisen tuotteita sekä rahoitusjärjestelyjä
erikoisehdoin. Useat konttorit pitivät ovensa auki myös lauantaina 9.
huhtikuuta.
Nykyisille ja potentiaalisille asiakkaille suunnatun tapahtuman teemana oli
säästäminen kaikissa muodoissaan. Porvoossa 8.4. järjestetyssä juhlaseminaarissa
Vuoden säästäjäksi valittu projekti Ett slag för Östersjön sai
säästöpankkisäätiöiden 10 000 euron tunnustuspalkinon.
Aktia Säästöpankki Oyj:n yhtiökokouksessa 18. huhtikuuta vahvistettiin emoyhtiön
ja konsernin tilinpäätökset. Hallintoneuvostolle, hallitukselle,
toimitusjohtajalle ja hänen varamiehelleen myönnettiin vastuuvapaus. Osinkona
päätettiin jakaa 0,25 euroa osakkeelta.
Kurt Forsman, Christina Gestrin, Patrik Lerche, Kristina Lyytikäinen, Håkan
Mattlin, Jorma J Pitkämäki,
Peter Simberg ja Lorenz Uthardt, joiden toimikausi päättyi yhtiökokoukseen 2005,
valittiin uudelleen seuraavaksi kolmivuotiskaudeksi.
Hallintoneuvoston uusiksi jäseniksi varsinaiseen yhtiökokoukseen 2008
päättyväksi
kolmen vuoden toimikaudeksi valittiin asianajaja Johan Bardy ja hallintojohtaja,
varatuomari Marianne Österberg.
Aktia Hypoteekkipankki Oyj:n toinen 250 miljoonan euron
joukkovelkakirjalainaemissio oli edeltäjänsä lailla menestys. Liikkeeseenlasku
alkoi 18. huhtikuuta ja hinnoiteltiin seuraavana päivänä. Laina ylimerkittiin
moninkertaisesti, ja se hajautui hyvin eri puolille Eurooppaa; noin 90
prosenttia
merkittiin Suomen ulkopuolella. Emission korkea luottokelpoisuus - Moody's
Investor Service Ltd antoi lainalle Aa2-luottoluokituksen - ja ulkomaisten
institutionaalisten sijoittajien kiinnostus suomalaisia kiinteistövakuudellisia
joukkovelkakirjoja kohtaan tekivät merkintäehdot Hypoteekkipankille edullisiksi.
Laina-aika on kymmenen vuotta.
Hallintoneuvoston kokouksessa 3. toukokuuta toimitusjohtaja, kauppatieteiden
maisteri, kamarineuvos Henry Wiklund valittiin uudelleen hallintoneuvoston
puheenjohtajaksi vuodeksi 2005. Uudeksi hallintoneuvoston varapuheenjohtajaksi
nimettiin filosofian maisteri Margareta Pietikäinen. Hallintoneuvoston
varapuheenjohtajina jatkavat FöreningsSparbanken AB:n ensimmäinen
varapuheenjohtaja Bo Forslund, maatalous- ja metsätieteen maisteri Henrik
Sundbäck, agrologi, eräneuvos Lorentz Uthardt ja kauppatieteiden maisteri Bo-
Gustav Wilson.
Näkymät vuodelle 2005
Konsernin korkokatteen odotetaan parantuvan jonkin verran vuonna 2005.
Kannattavuuden arvioidaan pysyvän samalla tasolla kuin vuonna 2004.
Tuloslaskelma Konserni Pankki
(milj. euroa) Lii- 1-3/05 1-3/04 1-12/04 1-3/05 1-3/04 1-12/04
te
Tulos ennen 10,2 9,9 37,7 10,0 10,6 35,7
arvonalentumisia
Laskennallisen -1,0 -1,0 -7,1 - - -
verovelan muutos
Vähemmistön osuus -0,1 0,0 -0,2 - - -
tilikauden
voitosta/tappiosta
Tilikauden voitto 8,1 6,7 22,2 5,1 5,0 13,3
Tase Konserni Pankki
(milj. euroa) Lii- 31.3. 31.3. 31.12. 31.3. 31.3. 31.12.
te 2005 2004 2004 2005 2004 2004
Vieras pääoma
Taseen
ulkopuoliset
sitoumukset
Tulos 1/2005 4/2004 3/2004 2/2004 1/2004
neljännesvuosittain
Korkokate 18,8 18,8 18,6 17,7 17,6
Tuotot oman pääoman 1,0 0,0 0,0 0,4 1,4
ehtoisista
sijoituksista
Palkkiotuotot 8,5 8,7 8,5 8,9 9,6
Palkkiokulut -1,3 -1,8 -1,2 -1,3 -1,2
Arvopaperikaupan ja 0,3 2,0 0,4 0,1 1,2
valuuttatoiminnan
nettotuotot
Myytävissä olevien 0,6
rahoitusvarojen
nettotuotot
Sijoituskiinteistöje 0,6 0,6 0,5 0,5 0,5
n nettotuotot
Liiketoiminnan muut 0,6 0,2 0,2 0,6 0,2
tuotot
Tuotot yhteensä 29,1 28,4 27,1 27,0 29,3
Henkilöstökulut -9,5 -10,4 -7,7 -9,2 -9,0
Muut hallintokulut -5,8 -5,9 -4,8 -5,3 -5,6
Poistot ja -1,1 -1,6 -1,6 -1,8 -1,7
arvonalentumiset
aineellisista ja
aineettomista
hyödykkeistä
Liiketoiminnan muut -2,5 -1,9 -2,3 -2,3 -3,0
kulut
Kulut yhteensä -18,9 -19,7 -16,4 -18,7 -19,4
Arvonalentumiset 0,2 -0,7 -0,7 -0,5 -0,1
luotoista ja muista
sitoumuksista
Osuus 0,3 0,1 0,2 -0,1 0,0
omistusyhteys-yritys
ten voitosta
Liikevoitto 10,7 8,1 10,2 7,7 9,7
Konsernin tunnusluvut
(milj. euroa) 31.3.2005 31.3.2004 31.12.2004
Luottokannan
jakautuminen
Kotitaloudet 2 378 2 123 2 328
Yritykset 377 348 362
Asuntoyhteisöt 149 145 151
Voittoa 41 38 39
tavoittelemattomat
yhteisöt
Julkisyhteisöt 12 14 12
Yhteensä 2 956 2 668 2 892
Riskisitoumukset
Järjestämättömät 15,8 15,5 11,3
saamiset
Nollakorkoiset 0,2 1,0 0,2
luotot
Järjestämät-tömät/
luottokanta
ml. sitoumukset 0,5 0,6 0,4
(%)
Tunnusluvut 31.3.2005 31.3.2004 31.12.2004
Tulos/osake 1) 0,23 0,19 0,63
- pl. kertaluonteiset 0,23 0,19 0,72
verot 5)
Oma pääoma/osake 6,20 5,63 5,87
p.a.2)
Oman pääoman tuotto, % 15,2 13,9 11,2
(ROE) 3)
- pl. kerta-luonteiset 15,2 13,9 12,6
verot 5)
Kulu-tuotto-suhde 4) 0,65 0,66 0,66
Osakkeiden määrä 35 298 050 35 258 050 35 298050
Osakkeiden määrä 35 298 050 35 258 050 35 278 050
keskimäärin kauden
aikana
Henkilöstön määrä 788 809 803
keskimäärin kauden
aikana
1) Liikevoitto verojen jälkeen lisättynä/vähennettynä vähemmistön
osuudella katsauskauden tuloksesta jaettuna osakkeiden
keskimääräisellä lukumäärällä vuoden aikana.
2) Oma pääoma vähennettynä vähemmistön osuudella jaettuna osakkeiden
lukumäärällä vuoden lopussa
3) Liikevoitto verojen jälkeen jaettuna vuoden keskimääräisellä omalla
pääomalla ml. vähemmistön osuus (katsauskauden avaavan ja päättävän
taseen keskiarvo).
4) Kulut yhteensä jaettuna yhteenlasketuilla tuotoilla.
5) Vuoteen 2004 sisältyy laskennallisen verovelan muutosta koskeva
kertaluonteinen erä.
Vakavaraisuus 31.3.2005 31.3.2004 31.12.2004
Ensisijainen oma 202 187 195
pääoma
Toissijainen oma 104 94 98
pääoma
Markkinariskien - - -
kattamiseksi
vaadittava
pääoma
Omat varat 306 281 293
Riskipainotetut 2 135 1 957 2 082
sitoumukset
Vakavaraisuus, % 14,3 14,4 14,1
Ensisijaisen oman 9,4 9,6 9,4
pääoman osuus, %
Vuoden 2005 tuloslaskelman liitetiedot
1) Korkokate
Aiemmin Rahoituskate, ei sisällöllistä muutosta.
2) Arvopaperikaupan ja valuuttatoiminnan nettotuotot
Arvopaperikaupan nettotuotot käsittävät 1.1.2005 alkaen
realisoimattomat ja realisoidut myyntivoitot ja -tappiot koskien
saamistodistuksia sekä kaupakäyntitarkoituksessa pidettäviä osakkeita
ja osuuksia. Aiemmin tähän sisältyivät myös realisoidut myyntivoitot
ja -tappiot sekä realisoimattomat vaihtuvista vastaavista aiheutuneet
tappiot (saamistodistukset, myyntiin aiotut osakkeet ja osuudet).
Ei muutoksia koskien valuuttatoiminnan nettotuottoja.
3) Myytävissä olevien rahoitusvarojen nettotuotot
Käsittää 1.1.2005 alkaen realisoidut myyntivoitot ja -tappiot koskien
saamistodistuksia sekä myytävissä olevia osakkeita ja osuuksia.
4) Sijoituskiinteistöjen nettotuotot
Käsittää tuotot, kulut ja poistot koskien kiinteistöjä sekä muussa
kuin omassa käytössä olevien kiinteistöyhteisöjen osakkeita ja
osuuksia. Aiemmin erät kirjattiin toisaalta liiketoiminnan muihin
tuottoihin, toisaalta liiketoiminnan muihin kuluihin.
Poistot sisältyivät aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden
poistoihin ja arvonalentumisiin.
Vertailtavuuden saavuttamiseksi vuoden 2004 erät on luokiteltu
uudelleen ilman että tämä vaikuttaisi liikevoittoon.
Konserni Pankki
31.3. 31.3. 31.12. 31.3. 31.3. 31.12.
2005 2004 2004 2005 2004 2004
Liiketoiminnan muut 1,2 1,2 4,7 0,8 0,8 3,4
tuotot
Liiketoiminnan muut -0,4 -0,5 -1,9 -0,5 -0,6 -2,1
kulut
Poistot -0,2 -0,1 -0,6 0,0 0,0 0,0
Sijoituskiinteistöjen 0,6 0,5 2,2 0,3 0,2 1,2
nettotuotot
5 Liiketoiminnan muut
) tuotot
Konserni Pankki
31.3. 31.3. 31.12.2 31.3. 31.3. 31.12.2
2005 2004 004 2005 2004 004
Liiketoiminnan muut 0,6 1,4 5,9 0,7 1,1 5,0
tuotot
- siirretty - -1,2 -4,7 - -0,8 -3,4
sijoituskiinteistöjen
nettotuottoihin
Yhteensä 0,6 0,2 1,2 0,7 0,3 1,6
6 Poistot ja
) arvonalentumiset
aineellisista ja
aineettomista
hyödykkeistä
Konserni Pankki
31.3. 31.3. 31.12. 31.3. 31.3. 31.12.2
2005 2004 2004 2005 2004 004
Poistot ja 1,1 1,9 7,3 0,9 1,6 6,1
arvonalentumiset
aineellisista ja
aineettomista
hyödykkeistä
- siirretty - -0,1 -0,6 - 0,0 0,0
sijoituskiinteistöjen
nettotuottoihin
Yhteensä 1,1 1,7 6,7 0,9 1,6 6,1
7 Liiketoiminnan muut
) kulut
Konserni Pankki
31.3. 31.3. 31.12. 31.3. 31.3. 31.12.
2005 2004 2004 2005 2004 2004
Liiketoiminnan muut 2,5 3,5 11,4 2,8 3,8 12,4
kulut
- siirretty - -0,5 -1,9 - -0,6 -2,1
sijoituskiinteistöjen
nettotuottoihin
Yhteensä 2,5 3,0 9,5 2,8 3,2 10,3
Vuoden 2005 taseen liitetiedot
Yleistä
Seuraavat tase-erät on luokiteltu uudelleen ja arvioitu
markkina-arvoonsa:
- keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset
- saamistodistukset
- osakkeet ja osuudet
8) Keskuspankkirahoitukseen oikeuttavat saamistodistukset
Konserni Pankki
31.3. 31.3. 31.12. 31.3. 31.3. 31.12.
2005 2004 2004 2005 2004 2004
Pidetään 2,0 - - 2,0 - -
kaupan-käyntitarko
i-tuksessa
Pidetään 635,9 415,8 628,8 576,9 412,6 614,9
myynti-tarkoitukse
ssa
- arvostettu 4,4 - - 3,7 - -
käyvän arvon
rahastoon
laskennalliset
verot pois lukien
640,3 415,8 628,8 580,6 412,6 614,9
Pidetään - - - - - -
eräpäivään
Yhteensä 642,3 415,8 628,8 582,6 412,6 614,9
9) Saamistodistukset
Konserni Pankki
31.3. 31.3. 31.12. 31.3. 31.3. 31.12.
2005 2004 2004 2005 2004 2004
Pidetään 5,9 13,3 0,0 5,9 13,3 0,0
kaupan-käyntitarko
ituk-
sessa
Pidetään 63,6 30,9 61,6 62,4 29,7 60,5
myyntitarkoi-tukse
ssa
- arvostettu 0,0 - - 0,0 - -
käyvän arvon
rahastoon
laskennalliset
verot pois lukien.
63,6 30,9 61,6 62,4 29,7 60,5
Pidetään 25,0 30,5 25,1 28,4 34,3 28,9
eräpäivään
Yhteensä 94,5 74,7 86,7 96,7 77,3 89,4
10) Osakkeet ja
osuudet
Konserni Pankki
31.3. 31.3. 31.12. 31.3. 31.3. 31.12.
2005 2004 2004 2005 2004 2004
Pidetään - - - - - -
kaupankäynti-tarko
ituksessa
Pidetään 22,9 21,8 22,8 21,6 20,0 21,7
myynti-tarkoitukse
ssa
- arvostettu 0,5 - - -0,1 - -
käyvän arvon
rahastoon
laskennalliset
verot pois lukien
23,4 21,8 22,8 21,6 20,0 21,7
Yhteensä 23,4 21,8 22,8 21,6 20,0 21,7
11) Johdannaissopimukset
Käsittää johdannaissopimuksista suoritetut maksut, jotka aiemmin
sisältyivät muihin varoihin
Konserni Pankki
31.3. 31.3. 31.12. 31.3. 31.3. 31.12.
2005 2004 2004 2005 2004 2004
4,9 4,4 6,8 4,9 4,4 6,8
12) Muut varat
Muut varat vähennettynä johdannaissopimuksilla, jotka esitetään
omalla rivillään.
Konserni Pankki
31.3.2 31.3.2 31.12. 31.3.2 31.3.2 31.12.
005 004 2004 005 004 2004
Muut varat 34,7 36,0 44,4 34,6 35,5 44,3
Johdannaissopimukset - -4,4 -6,8 - -4,4 -6,8
Yhteensä 34,7 31,6 37,6 34,6 31,1 37,5
13) Johdannaissopimukset ja muut kaupankäyntitarkoituksessa pidettävät
velat
Käsittää johdannaissopimuksista suoritetut maksut, jotka aiemmin
sisältyivät muihin velkoihin
Konserni Pankki
31.3. 31.3. 31.12. 31.3. 31.3. 31.12.
2005 2004 2004 2005 2004 2004
Johdannaissopimukset 4,9 4,4 6,8 4,9 4,4 6,8
Kaupankäyntitarkoituk- - - - - - -
sessa pidettävät muut
velat
Yhteensä 4,9 4,4 6,8 4,9 4,4 6,8
14) Muut velat
Muut velat vähennettynä johdannaissopimuksilla, jotka esitetään
omalla rivillään.
Konserni Pankki
31.3.2 31.3.2 31.12. 31.3.2 31.3.2 31.12.
005 004 2004 005 004 2004
Muut velat 93,3 89,8 98,6 91,7 88,2 97,7
Johdannaissopimukset - -4,4 -6,8 - -4,4 -6,8
Yhteensä 93,3 85,4 91,8 91,7 83,7 90,9
15) Laskennalliset
verovelat
Konserni Pankki
31.3. 31.3. 31.12. 31.3. 31.3. 31.12.
2005 2004 2004 2005 2004 2004
Avaava tase 22,7 15,6 15,6 0,0 - -
Tuloslaskelman kautta 1,0 1,0 7,1 0,0 - -
tuleva muutos
Keskuspankkirahoituk-s 1,0 - - 1,0 - -
een oikeuttavat
saamistodistukset,
jotka on arvostettu
uudelleen käyvän arvon
rahastoon
Saamistodistukset, 0,0 - - 0,0 - -
jotka on arvostettu
uudelleen käyvän arvon
rahastoon
Osakkeet ja osuudet, 0,1 - - 0,0 - -
jotka on arvostettu
uudelleen käyvän arvon
rahastoon
Päättävä tase 24,9 16,6 22,7 1,0 0,0 0,0
16) Käyvän arvon rahasto
Uusi erä omien varojen alla. Rahastoon kirjataan
myyntitarkoituksessa pidettävien saamistodistusten, osakkeiden ja
osuuksien realisoimattomat arvonmuutokset.
Konserni Pankki
31.3. 31.3. 31.12. 31.3. 31.3. 31.12.
2005 2004 2004 2005 2004 2004
Avaava tase - - - - - -
Uudelleen arvostetut 3,4 - - 2,8 - -
keskuspankkirahoi-tu
kseen oikeuttavat
saamistodistukset
Uudelleen arvostetut 0,0 - - 0,0 - -
saamistodistukset
Uudelleen arvostetut 0,4 - - -0,1 - -
osakkeet ja osuudet
Päättävä tase 3,8 - - 2,7 - -
Helsinki 16. toukokuuta 2005
AKTIA SÄÄSTÖPANKKI OYJ
Hallitus
Tilintarkastuskertomus
Olemme suorittaneet Aktia Säästöpankki Oyj:n osavuosikatsauksen 31.3.2005
yleisluonteisen tarkastuksen. Mielestämme osavuosikatsaus on laadittu voimassa
olevien säännösten mukaisesti. Konsernin liikevoitto ajalta 1.1. - 31.3.2005 on
10,7 milj. euroa.
Helsingissä 16. maaliskuuta 2005
OY JOE SUNDHOLM & CO AB
KHT-yhteisö
Jan Holmberg, KHT
